演示账套

某商业企业是增值税一般纳税人，2019年10月份发生下列业务:(1)零售日用商品，取得含税收入150000元;(2)购买建材一批用于修缮仓库，取得增值税专用发材料，注明价款20000元，税款3400元(3)将一批库存布料捐赠受灾地区，账面成本20000元，无同类市场价格，布料的成本利润率为10%要求:计算该商业企业2015年10月应缴纳的增值税税额

2022-05-25 18:47

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-25 18:48

你好应缴纳的增值税税额=销项税额—进项税额=150000/1.13*13%—3400%2B20000*（1%2B10%）*13%

快账用户38pn 追问 2022-05-25 18:50

3400%2B20000*（1%2B10%）请问老师这个地方的2B是指什么

齐红老师解答 2022-05-25 18:50

请仔细看我回复的内容，根本没有 2B啊

快账用户38pn 追问 2022-05-25 18:53

还是没看明白这个地方

齐红老师解答 2022-05-25 18:53

你好，具体是哪个地方看不明白呢，我好给出针对性的回复

快账用户38pn 追问 2022-05-25 18:55

3400％后面不太理解啥意思

齐红老师解答 2022-05-25 18:56

3400%2B20000*（1%2B10%），3400后面是加号啊 3400是进项税额，20000*（1%2B10%）是捐赠的增值税组成计税价格

你好应缴纳的增值税税额=销项税额—进项税额=150000/1.13*13%—3400%2B20000*（1%2B10%）*13%

2022-05-25

你好应缴纳的增值税税额=销项税额—进项税额=150000/1.13*13%—3400%2B20000*（1%2B10%）*13%

2022-05-25

你好应缴纳的增值税税额=销项税额—进项税额=150000/1.13*13%—3400%2B20000*（1%2B10%）*13%

2022-05-25

你好应缴纳的增值税税额=销项税额—进项税额=150000/1.13*13%—3400%2B20000*（1%2B10%）*13%

2022-05-25

该商业企业2015年10月应缴纳的增值税税额=150000/1.13*13%%2B20000*（1%2B10%）*13%-3400

2022-05-25

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