21年 所得税汇算清缴，发现折旧多计提，超过原值。请问老师，21年度财务报表要改吗，1，账务分录是5月份调整吗，借费用负数，贷折旧负数，吗
同学你好 对的 是这样的
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请问老师，20年的汇算清缴已完成，资产负债表上的期末未分配利润是15000，汇算清缴时经过调整，又调增利润8500元，补缴所得税425。那现在要申报21年第一季度的财务报表，那资产负债表上的期初数要调整吗？都调整哪些？调整是否还要编制会计分录？
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请问老师，2020年的汇算清缴有纳税调增，所以21年5月做了以前年度损益调整。但是金蝶系统的资产负债表的期初数不是显示的调整后的数，那我每个月的财务报表是需要手动调整吗？那申报企业所得税季报的时候年初数按系统的来呢，还是要手动调整一下？
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请教老师一个问题，我们21年五月份多计提了折旧20万。然后2022年2月做了分录， 借：累计折旧 20万 贷：以前年度损益 20万 现在做汇算清缴，因为2020年四季度预缴的时候也填了资产负债表和利润表。现在汇算是要以改过的财务报表为基础来汇算呢？还是和2020四季利润表一致为基础来汇算呢
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21年 所得税汇算清缴，发现折旧多计提，超过原值。请问老师，21年度财务报表要改吗，1，账务分录是5月份调整吗，借费用负数，贷折旧负数，吗
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老师好，24年汇算清缴才发现，之前的累计折旧的计提表一直错误，我按正确的数据做了一遍，净值付3万，等于是多提了3万，24年我可以按正确的数据填写所得税年报A105080吗？另外公司账多提的3万要怎么做账？小企业可以直接做一张，不通过以前年度损益调整，可以吗？ 借：管理费用-折旧 -3w 贷：累计折旧 -3w
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21年财务报表的固定资产累计数，和，所得税汇算里面的折旧表数据，对不上了。
22年5月调整 借费用负数，贷折旧负数。 要通过 以前年度损益这个科目吗
同学你好 企业会计准则要用这个科目
企业用的是 小企业会计准则
要用 以前年度损益 吗
这个不用 直接用利润分配未分配利润
请问老师，具体分录怎样的
同学你好 借累计折旧 贷利润分配未分配利润