老师您好，我2020没有计提工会经费，在21年9月补计提了20年的工会经费，账上借以前年度损益调整贷其他应付款，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。之后去把20年的汇算清缴中利润总额减去了工会经费，当时交了这笔费用就没有调增工会经费。请问21年的汇算清缴中，还需要调减20年的工会经费吗，谢谢
你好，2020年工会经费实际已经税前扣除了吧，不能再次扣除了
-
Q
请问 做了一笔上年度的调账 把去年的一笔管理费用调到了在建工程 做的分录是： 借：在建工程 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 然后月末成本费用类结转损益的时候又结转了一下： 借：以前年度损益 贷：本年利润 这样的话 我的以前年度损益不就多了个贷方余额吗？而且试算平衡那里损益类有余额 这是正确的吗？
-
Q
老师请问，企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看，这笔调整并未调减期初利润100，而是调减了当年未分配利润的发生额100，这种情况要怎么做审计调整分录呢？
-
Q
老师 ，您好，请问跨年没有计提的社保费的会计分录是这么处理吗 ？借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保费 借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，扣款：借:应付职工薪酬-社保费 其他应收款-个人社保，贷：银行存款
-
Q
20年12月有笔财务费用漏记了，21年4月做了借:以前年度损益调整，直接就转入了利润分配里面，(没做应交税费这笔分录)现在21年汇算清缴，我能直接把那笔财务费用纳税调减吗？如果调减的话，我在汇算清缴这张表填哪里？
-
Q
老师您好，我2020没有计提工会经费，在21年9月补计提了20年的工会经费，账上借以前年度损益调整贷其他应付款，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。之后去把20年的汇算清缴中利润总额减去了工会经费，当时交了这笔费用就没有调增工会经费。请问21年的汇算清缴中，还需要调减20年的工会经费吗，谢谢
热门问答 更多>
-
你好，老师，接了个培训机构，工资直接计入成本，不计提，按照收付实现制来处理账务，A员工应发7000，社保公司部分500，个人部分400，公积金公司部分300，个人部分300。因为员工业绩做的好，所以给员工的福利是社保个人部分公司全额承担，但是公积金公司不承担，也就是公积金每个月的600元全部从工资里扣除，9月份员工实发工资为6400元，请问这样的话，我账务怎么处理合理点？@云学堂答疑-邵老师
-
老师 25395221.15的千分之二是多少
-
公司当月发当月工资可以吗，让应付职工薪酬余额为零
-
运费怎么有这六个点，有些9个点？有啥区别
-
我们厂是生产匹克球和匹克球拍，老板要我做好成本核算，写一份会计方案出来，怎么写？目前厂里只有我一个会计，以前也没招过会计。
-
老师，请问这个公式哪里有错误？
-
费用票今年的发票能留着明年再入账吗？
-
财务的身份也可以申请数电发票吧
-
老师，没有库存怎么在不动资产金额的情况下增加负债
-
郭老师您好，个体销售额209，没有成本，需要缴纳经营所得多少啊？我算了一下需要缴纳53.9万对吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我在2021年的工会经费账载金额和实际发生额只填写21年的金额就可以了吧，不用去管20年补交的了，只需要更正2020年的工会经费，将补交金额填入账载金额和实际发生额，你看对吗
是的，这样做是对的