老师，内帐，厂里有时有一部分客户需要开票，其它客户都是不需要开票的，所以采购材料也只是有时开发票回来，我做帐时，没有单独列销项税和进项税，只是将当月交的税费全部列在管理 费用里的税金里做费用，这样可以吗

我现在这家公司的状况是这样的，客户比较混乱，有工厂客户占20%，还有一些散户占25%，还有网上销售占55%，现在只有工厂客户需要发票，一些散户和网上销售都不用发票，所以开的进项发票也很少。网上销售和散户的进账都是老板和老板娘的私户收款，采购材料也是老板和老板娘的私户付款或微信付款，现在工厂有30人左右，80%人员已经买社保，只有新进人员没有买，已 买社保人员全部申报了个人所得税，麻烦老师帮忙分析一下，要怎么做会比较好，网上销售是7月份开始每个月50万左右的

老师，请问一下，我们公司是一般纳税人，但平时业务少，基本没什么销售收入，所以进项发票里的进项我没有认证，那些费用发票（专票）做分录时，是否可以先把专票当普票做，先不记增值税那部份金额？我之前做费用（发票是专票）分录时，就是忘记了把增值税那部份金额反映在分录里了。现在需要怎么调整之前做错的分录呢？

老师，内帐，厂里有时有一部分客户需要开票，其它客户都是不需要开票的，所以采购材料也只是有时开发票回来，我做帐时，没有单独列销项税和进项税，只是将当月交的税费全部列在管理 费用里的税金里做费用，这样可以吗

你好，老师，公司采购原材料时按进项发票入账的，有一部分原材料未付货款的是等付了款再开票的。就没有入账，所以我领用原材料时按主营业务收入，就是销项发票的不含税金额，领用可以么？做到后面的时候，应付账款超过了100万，销项票也开多了，我就只能暂估原材料了，我这样做对不对？

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师