老师您好：如下图 企业这个季度需要按照多少收入来申报纳税呢老师？负数作废的发票是什么意思啊
你好，同学 按正常的票申报，作废的不需要再申报。 电子税务局中附表一和开票系统会比对的，到时你会看到电子税务局中的开具发票信息，再核对一下。
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您好，老师，我单位是按3%税率缴纳增值税，下列两张图是上个月的开票记录，请问根据这个如何申报企业增值税？增值税是多少？为什么开出的普票上税额为0？
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老师您好：如下图 企业这个季度需要按照多少收入来申报纳税呢老师？负数作废的发票是什么意思啊
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老师您好，2022年1季度开了一张1%的专票。在2022年4月开了这张发票的1%负数发票。现在申报系统自动带出来收入*3%计税。这样就默认了那张负数发票也是按照3%开负数了。应纳税额少了2%，怎么办？
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老师，请问 小微企业)电商平台小规模纳税人 2022年第二季度假如收入150万(电子普通发票和无票收入合计数)。申报时增值税要交多少？还是今年全部免税？企业所得税又是按什么样的税率缴纳？
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老师你好，请教一下，代账12月份报完税做完账，我们拿回来一看，12月份的营业收入比增值税申报表的当月收入少2万多，但是本年累计的数据是对的，就打算按照申报表的数据为准(因为都交过税费了)，现在申报季度财务报表中季度收入的时候怎么填啊，如果按照申报表的数据填，本年累计就多了，如果自己手动调的话税务那边会不会根据以前申报的信息核查到啊，请老师帮忙解答一下，谢谢。
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去年一笔工资用现金付款1000.今年用银行存款付款， 那么就是去年调报表 借:其他应收款 增加 贷利润分配-未分配利润 增加 利润表 管理费用减少 今年收回 借：库存现金 贷：其他应收款 我感觉老师讲的比较详细，但是为啥有的老师说汇算清缴的时候调增，那是红冲了管理费用， 去年的费用现金付款的，现在更正银行转账付款，大部分老师是更正去年的报表，还是选择汇算清缴的时候调增呢
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我想问外贸企业申报免退税需要等第一批审核通过之后，再提交第二批吗？申报免退税需要在增值税税期内申报吗？
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公司承担个税部分，根据税后工资怎么推导税前应付工资呢，没明白
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你好老师小规模纳税人把12月份工资计提两次怎么调账
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@董孝彬老师，别的老师别回答
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CPA课程在3月2号就听完了，现在只剩做题了。 现在怎么计划比较好，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题？我想的先把客观题做一遍，客观题做完再做主观题，现在做到会计的无形资产那一章节了，财务管理还没有做。我先做的会计学堂的题库，因为好多做题书书籍还没有出版呢。我是先做会计再做财管，还是两个同步做呢？如果说我把会计学堂的题库做完，然后550题和轻二 选一个的话，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题呀？就是我准备比如说这一天做客观题，我就这一天只做客观题，做主观题，我就只做主观题。所以单做客观题每天至少做多少道，单做主观题每天做多少道？
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CPA课程在3月2号就听完了，现在只剩做题了。 现在怎么计划比较好，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题？我想的先把客观题做一遍，客观题做完再做主观题，现在做到会计的无形资产那一章节了，财务管理还没有做。我先做的会计学堂的题库，因为好多做题书书籍还没有出版呢。我是先做会计再做财管，还是两个同步做呢？如果说我把会计学堂的题库做完，然后550题和精2选一个的话，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题呀？就是我准备比如说这一天做客观题，我就这一天只做客观题，做主观题，我就只做主观题。所以单做客观题每天至少做多少道，单做主观题每天做多少道？
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老师好！请问研发支出二级科目，研发项目名称，财务自己定的名称，从后期高企申报角度，可用吗？问了第三方机构，只说让我把研发费用做到总账里面，不提项目名称，但是我用的记账凭证，没有研发项目名称，无法保存凭证。请教这个有怎么处理的吗？
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好的 老师有一点我不明白 如图 本季度开出正数发票两张分别是2277.23元，78000元，还有一张是负数作废78000是什么意思啊？ 我想知道最终取的数是多少金额来申报啊 是2277.23+78000-78000吗
你好，不用减去作废的，作废的统计只是说这一张开出来后作废过了。这些作废的不会显到申报表上的。
老师负数作废意思是作废之前月份开出的发票吗？这笔业务是上季度发生的，已经申报纳税了，这个季度发现开票信息不对 会计开了一张负数作废的发票，然后又重新开了一张正确的，那在这个月一正一负是不是就冲平了针对 这一笔
不是的，跨月不能作废的。作废就是这张票本身开完票之后又作废掉了。
你填申报表时，就能看出来，这些作废的票申报表上是看不到他们的数据的。
这个作废不是把别的票给作废了，是这张表自己开完之后又作被作废了
明白了老师，之前季度开出了一张发票，当时已确认收入并纳税，上个季度发现信息有误，会计开了一张负数的然后又作废了，之后重新开了一张正确的，申报季报时又按照这张正确的确认收入并报税了，这样收入不就确认重了吗？针对这一笔之前季度已经确认过收入了呀
是的，如果是你说的这样，那就开重了
开了一张负数的，只要留下来，才能把上月的红冲掉。如果开了一张红字的当月又作废了，那等于没有开红字发票。
之前季度开出了一张发票，当时已确认收入并纳税，上个季度发现信息有误，会计开了一张负数的然后又作废了，之后重新开了一张正确的，申报季报时又按照这张正确的确认收入并报税了，这样收入不就确认重了吗？针对这一笔之前季度已经确认过收入了呀？ 回答：是的，这样就开重了。上月的也没有红冲掉。又重新开了一张。
明白了老师，那跨年了现在红冲还可以吗
可以的，只要是以前的错了，都可以红冲的。
好的老师太感谢了您也早点休息
好的，早休息，有问题再问。