你好,期末要暂估。 要做到权责发生制,而不是等发票来了再做帐。 收入和成本要匹配。
去年十月份刚开的公司,截止年底就没有开票,没有收入也就没有结转成本,企业所得税月季度预缴纳税申报表A类表,营业收入就填写零吧?营业成本也是填写零吧?利润总额就填写12月利润表上的利润总额吗?
老师好,查账征收的个体户,每月有3-10万的收入开发票,但是没有成本票,这种账怎么给他记? 个人经营所得税根据利润缴纳,没有成本,是不是个人经营所得税就是根据收入的金额来报? 不同税局回复不同,有的税局说,个人所得税系统上,个人经营所得税根据收入减去自己申报的成本,得出来的数再计算应交个人经营所得税,自己申报的数税局不查,即便不查,也不能和账不一样吧? 有的税局回复,要和小规模纳税人一样,根据成本票来做账报税的。
我公司是小规模,2022年3月30日给客户开了张专票 借:应收 贷:主营收入 贷:销项税(1%)还没来的急上货,没有成本,后31日客户说不要了,请问我这季度的增值税及所得税怎么填呢?1.因为已经开了专票了,只能做收入了,交增值税,之前本公司从未有过收入,所以下月红冲时,增值税没有正数可抵,不知税务局是退钱给我们,还是待有正数是再抵?如退税都要什么手续,要不要购销合同?2.所得税只有收入没有成本要交所得税的,后期再退比较麻烦,能不能3月先暂估个成本,让收入=成本?下月再冲收入,冲成本呢?
上月份有收入没有成本,交了所得税。本月有成本无收入。利润表上也是负数。但所得税是零而不是负数。像这种当月开票,次月才取得成本发票的账务该如何处理,才能保证成本可以抵应纳税所得额?
公司上年有暂估无票成本,正常今年5月底之前补上成本发票就可以,但是如果3月税务查账的话,会不会让调增无票成本,补企业所得税,等以后收到发票了再计入当期账面自然抵收入?
老师你好,网店客人自己开票,开票金额可以在电商企业电子税务系统查到吗
资本化开始时间为啥不是2月1日
老师,个体户定期定额,还需要去电子税务局扣缴端申报个税经营所得吗
老师之前的会计报的去年的年报利润报少了 跟利润表不一致 是改年报还是利润表
老师,请问公司的壳不要了是什么意思,具体怎么操作呢谢谢
我方公司付了货款收到货物,但是联系不上对方公司,查询对方公司已注销, 这笔付款无发票,怎么入账
您好,需要一张社保差额补征计提表,不是分录,是一张表,用来计提分录的表,懂得老师发我下图片就行,没有的老师就不用回复了
老师3季度企业所得税申报,应付职工薪酬一行和二行怎么填写呢?
老师,请问,我公司是一家小规模的中医馆,做内账,其他团队带人来我医馆购买膏方,总金额是 1000,已收 6000,欠款 4000,我们要返 45% 给那个团队,至于欠款的钱,团队就直接在返佣哪里抵扣了,膏方成本是 500 元,请问做内账,这个要怎么样做分录?
我公司跟我们老板控制的外地公司有运输业务往来,外地公司给我们本地公司运输垃圾,需要签订垃圾清运协议,我们本地公司月结给外地公司,外地公司给我们本地公司开具发票,需要起草一份合理税务和审计那边能查的合格的运输合同,懂得老师回复我下,把合同内容写到上面发一下,没有的老师不用回复谢谢。