老师，请问比如我购材料金额是25，我实际给了20，那我做账时可以直接计材料费20吗，还是说5元我走营业外收入，专票是不是就必须走营业外收入，普票无所谓
您好！开发票，发票上是多少金额
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老师，请问比如我购材料金额是25，我实际给了20，那我做账时可以直接计材料费20吗，还是说5元我走营业外收入，专票是不是就必须走营业外收入，普票无所谓
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老师请问，我们买材料进来款已付 普票也收到了 收入也确认了，我这样做分录对吗 借原材料 贷银行存款 借主营业务成本 贷原材料 我们是建筑业 就是领用材料时不计工程施工 直接结转成本这样可以吗 还是得计工程施工
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老师，这个是不是可以这么说，就是比如哈，我卖出商品我也确认收入并开了发票，那么也就产生了增值税纳税义务，如果这时候我和买家商量好走私户转账的话（比如刚好5万），那我实际上已经收到了这笔款项（5万），但是呢我作为销售方我的账上依然挂着应收账款这笔业务（5万），那么过了半年我会计将这笔5万的业务给做了坏账处理，等到过了1年之后是不是就能完全确认为损失作为专项申报从而少缴纳企业所得税啊？那这样作为销售方是不是我就得了便宜呢
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请问老师，我公司生产销售模具，此模具用来给客户生产产品（所以入在辅助材料），模具费是客户承担，我们公司先垫付，月底开票给客户收模具费，但是模具我公司都是外协的，不经过我司生产，所以月底外协入给我们时，这样入账：借：原材料—辅助材料 贷：应付款 然后开销售发票收款：借：应收 贷：主营业务收入—模具 销项税金 结转模具成本：借：主营业务成本—模具 贷：原材料—辅助材料 这样走账可以吗？因为模具也是我司的主营业务，之前一直没有单独入在模具里都是入在原材料，我现在不好把模具单独分出来
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郭老师，麻烦问下如果季度没超过30万，普票不含税额10万，税1000元，专票不含税额10万，税1000元 借：银行存款20.2万 贷：主营业务收入20万 应交税费-应交增值税(普票)1000 应交税费-应交增值税(专票)1000 结转增值税 借：应交税费-应交增值税(普票)1000 贷：营业外收入1000 老师，我这分录对吗？另外我们是季度申报，这个结转增值税只做在3月份月末可以吗？还是必须当月结转？
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粤公网安备 44030002003870号
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普票上是11819，我实际给了11800,
那我这19元需要计入营业外收入吗
你好！你这个超过的金额计入营业外收入
那我不可以直接计原材料11810吗？
你好！你这个，怎么又出来个新的数
我购入原材料金额是11819，我实际支付的是11800,我计入原材料可以直接计原材料11800，贷银行存款11800吗，这样做分录，对吗
你好！如果发票开的11819，就还是按这个金额入原材料
没付的那个我走营业外收入
你好！是的。没付的部分是应该入营业外收入