会计折旧=1500*2/10=300,税法折旧=1500/10=150, 纳税调增=150,递延所得税资产=150*25%=37.5 关联企业捐赠纳税调增500 公允价值变动纳税调减=1200-800=400,递延所得税负债=400*25%=100 罚款纳税调增250 1、应纳税所得额=(3000%2B150%2B500-400%2B250)=3500 2、应交所得税=3500*25%=875 3、递延所得税资产=150*25%=37.5 4、递延所得税负债=400*25%=100 5、借所得税费用875-37.5%2B100=937.5 递延所得税资产37.5 贷递延所得税负债100 应交所得税875
1)计算甲公司2019年应纳税所得额和应交所得税金额。 (2)计算甲公司2019年12月31日递延所得税资产和递延所得税负债余额。 (3)计算甲公司2019年所得税费用金额并编制与所得税相关的会计分录。 (计算结果保留两位小数)
计算应交所得税 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税费用 有关的会计分录
1.计算应纳税所得额2.计算应交所得税3.计算递延所得税资产4.计算递延所得税负债5.编制所得税的会计分录
老师,应纳税所得额、递延所得税资产、递延所得税负债、所得税费用、应交所得税,这几个的关系是什么呀,老是不会计算
2.已知该公司2020年当期应纳所得税税额为600万元,应纳税暂时性差异共400万元,可抵扣暂时性差异共计500万元。递延所得税资产期初余额为40万元,递延所得税负债期初余额为55万元,企业所得税税率为25%。 要求: (1)计算当期的递延所得税资产。(2)计算当期的递延所得税负债。(3)计算当期递延所得税。 (4)计算利润表中的所得税费用。 (5)根据以上计算结果,编制会计分录。
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全