请问，2022.1我公司交了一笔3个月房租6000也收到发票做账了，到2022.3我们不租了，给退回来房租2000，这退回来的部分怎么做账呢

当时是，借：管理费用，贷，银行存款

借银行存款，借管理费用负数 做这个。

嗯嗯好的，类似银行利息收入这样

对的是的，是这么理解的。

好的，谢谢老师

不用客气，工作顺利

老师要是跨年了呢，如果我们付款的时候是2021.10租房的，发票也是当天开的，2022.2收到退回部分房租，这个怎么做呢

跨年了，也做这个分录，因为汇算清缴已经结束了，你没法再去修改去年的汇算清缴了。

我们审计说我少做一笔本年利润转回的分录 ，这是什么意思呢

借本年利润贷利润分配未分配利润，你是没有做这个。

这个记账软件是不能自动转的是吧，得是我们自己做出来的分录，借：本年利润 她的金额应该是退回来那部分金额吧

这个不是软件自动的，你看下你本年利润年末有没有余额。

这笔分录是本年需要做还是跨年才需要做