预付账款，未收到票，需要暂估入账分录如何写
暂估，一般为：借：原材料，贷：预付账款，付款为借：预付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：预付账款红字， 你好， 据发票记 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：预付账款
-
Q
15号预付账款4万，走的科目，借：预付账款 贷：银行存款，月末货到支付尾款16万票未到，做暂估入库 分录是怎么写，
-
Q
已经付的材料款，暂时还没有收到发票，如何做账？写分录？分几步？要暂估吗？
-
Q
预付账款，未收到票，需要暂估入账分录如何写
-
Q
暂估入账发票未收到款已付，付款 借：预付账款*i 贷：银行存款 暂估：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 ，现在月初红冲暂估入账 借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 收到发票 借：库存商品 应交税费- 怎么做了呢
-
Q
收到货物，未收到发票未付款，暂估成本的会计分录如何做？
热门问答 更多>
-
老师，我想问一下，申请省龙头企业，2024-2025江苏部分不含税的采购金额合计是7394237.76元，2024-2025全部的采购不含税金额是40111356.71那这个江苏对比2024-2025全部采购金额的占比是多少，帮忙核实一下，咋计算，我咋计算占比是18
-
记账凭证后边附的资料反正面都打印算几页，比如说一张A4纸正反面都打印了，后附页数算一页还是两页？
-
老师，之前包装物我做到制造费用包装物里了，现在我把一批用过的包装物买给别人，我方已开发票，现在怎么做账呢 借应收账款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税 收入是这样确认吗？结转他对应的成本我不会了
-
老师我们公司有3个人都是公积金基数比工资高，这个有影响吗
-
请问老师，以前年度损益调整后资产负债表和利润表就不成勾稽关系了，怎么办
-
老师好，想咨询一下，刚接了一家公司的账，其他应收账款挂着2.4万，之前的账没有明细也法人不清楚原因，之前的财务也联系不上，这种情况需要怎么处理比较好呢
-
房东是个人没有发票怎么做
-
企业收到一笔社工部支付的建党经费怎么入账？分录怎么做？
-
老师请问一下，如果股东以债权出资，工商也变更了，请问一下账务上要怎么处理，需不需要提供审计报告，以什么为原始凭证
-
老师您好，请问一下我们厂里买了40箱*30元/箱的粽子，一共是1200元，但是对方开票开了30箱*40元/箱，这个影响做账吗？有税务风险吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我说明白了吗，没事了有空请给五星好评 .
老师，为什么不是计入应付账款－暂估?这两者怎么区分呢
预付与应付是一对，与合作结算有关，核算内容都是一样的，先付款后发货用预付，先发货后付款，用应付，只用一个就可以不同时用两个科目。资产负债表重分类后借余额例预付，贷方例应付即可。
那暂估和预付款时一级科目都挂预付账款，二级科目也挂同一科目吗
是的没错， 是这样的
这样的话，预付账款余额数就不对了啊
比如，预付账款－A公司科目的余额是10万元的话，暂估为3万，那么暂估入账之后，预付账款－A公司科目余额就是7万元，这样的吗
是的没错， 是这样的
那收到发票后如何处理？
票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：预付账款红字， 你好， 据发票记 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：预付账款
我说明白了吗，没事了有空请给五星好评 .