演示账套

老师，商贸企业库存和留抵没有必然联系，一般有库存就会有留抵，或者有库存就会有待认证进项税，这是对的么还有，有库存没留抵和没库存有留抵是正常现象么我在代账公司做账，平时需要注意留抵和库存之间的关联么

2022-06-14 08:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-06-14 08:27

你好；是的。这个是对的；是正常的；有可能是货物没有销售；比如你多个兼营业务发生了收入也可能用库存的进项税去抵扣的；

2022-06-14

您好！可以的。这个没什么问题

2022-07-07

同学，你好那就是说，有些无票收入没有做分录，你需要把无票收入整理一下，做分录

2022-02-10

同学你好不勾选就做借应交税费应交增值税待抵扣进项

2022-09-02

这种情况可以考虑进行如下调整：一、调整库存商品如果确定 2023 年至 2024 年实际库存数量是合理的，但因会计处理不当未计入库存，应将已认证的进项税额对应的库存商品进行调整入账。借：库存商品贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）二、所得税调整 1. 确定多缴纳的所得税金额：由于 2023 年因成本不足多缴纳了所得税，现在补充了成本，可以向税务机关申请更正申报或在以后年度进行抵减。如果申请更正申报，需准备相关资料证明成本的真实性和合理性。 2. 如果以后年度抵减：在以后年度计算所得税时，可将多缴纳的部分进行抵减。同时，要注意与税务机关沟通，确保调整的合法性和合规性，避免税务风险。另外，应加强会计核算管理，避免类似问题再次发生。

2024-08-18