演示账套

2021年，某文旅企业收入合计2700万，购买原材料的成本合计800万（含13％增值税），各项费用合计400万（含6％增值税）,请计算： 1．该企业2021年共缴纳的增值税。 2．若该企业扣除所得税法允许抵扣的各项费用后，税前利润为400万，该企业2021年应缴纳多少企业所得税？

2022-06-14 16:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-06-14 16:01

该企业2021年共缴纳的增值税。 2700/1.06*0.06-1200/1.13*0.13-700/1.06*0.06 应交所得税的计算是 2700/1.06-1200/1.13-700/1.06=824.84 824.84*0.25=206.21

你好该企业2021年共缴纳的增值税=2700万/1.06*6%—800万/1.13*13%—400万/1.06*6% 税前利润为400万，企业所得税=400万*25%

2022-06-14

该企业2021年共缴纳的增值税。 2700/1.06*0.06-1200/1.13*0.13-700/1.06*0.06 应交所得税的计算是 2700/1.06-1200/1.13-700/1.06=824.84 824.84*0.25=206.21

2022-06-14

1该企业2021年共缴纳的增值税= 2700*0.06-800/1.13*0.13%2B400/1.06*0.06=92.61 2.企业2021年应缴纳多少企业所得税=400*25%=100

2022-06-14

你好该企业2021年共缴纳的增值税=2700万/1.06*6%—800万/1.13*13%—400万/1.06*6% 税前利润为400万，企业所得税=400万*25%

2022-06-14

你好，这里是不考虑期间费用吗？

2022-06-14

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