2021年,某文旅企业收入合计2700万购买原材料的成本合计1200万(含13%增值税)，各项费用合计700万(含6%增值税)请计算:1.该企业2021年共缴纳的增值税。2.该企业2021年应缴纳的企业所得税。不考虑期间费用
假设该收入为6%的收入且含税，取得的发票均为专票可抵扣。 原材料进项 =1200/1.13*0.13=138.05万 ；各项费用的进项700/1.06*0.06=39.62万，进项合计177.67万。 销项=2700/1.06*0.06=152.83万 1、该企业2021年共缴纳的增值税=152.83-177.67=-24.83，本期不需要缴纳增值税，产生留抵24.83万。 2、利润总额=2700/1.06-1200/1.13-700/1.06=2547.17-1061.95-660.38=824.84万，假设所得税税率25%，企业2021年应缴纳的企业所得税=824.84*25%=206.21万
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A企业为一般纳税人，2019年，该企业购买原材料的成本合计1000万，货物销售收入为3200万，费用合计800万，请计算（30分）：1.该企业2019年共缴纳的增值税；2.该企业2019年应缴纳的企业所得税。
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某企业为增值税一般纳税人，适用增值税13%的税率。2021年7月份销售电器收入共计113000元（含税），购买生产电器的原材料共计支出90400元（含税），取得的增值税专用发票显示税率为13%。请列出应纳税额的计算公式，并计算该企业2021年7月份应当缴纳的增值税。
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2021年，某文旅企业收入合计2700万购买原材料的成本合计800万（含13％增值税），各项费用合计400万（含6％增值税）请计算：1该企业2021年共缴纳的增值税。2若该企业扣除所得税法允许抵扣的各项费用后，税前利润为400万，该企业2021年应缴纳多少企业所得税？
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2021年，某文旅企业收入合计2700万，购买原材料的成本合计800万（含13％增值税），各项费用合计400万（含6％增值税）,请计算： 1．该企业2021年共缴纳的增值税。 2．若该企业扣除所得税法允许抵扣的各项费用后，税前利润为400万，该企业2021年应缴纳多少企业所得税？
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2021年,某文旅企业收入合计2700万购买原材料的成本合计1200万(含13%增值税)，各项费用合计700万(含6%增值税)请计算:1.该企业2021年共缴纳的增值税。2.该企业2021年应缴纳的企业所得税。
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用的是小企业会计准则
粤公网安备 44030002003870号
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谢谢老师
不客气，满意请给个五星好评，祝你工作生活愉快！