假设该收入为6%的收入且含税,取得的发票均为专票可抵扣。 原材料进项 =1200/1.13*0.13=138.05万 ;各项费用的进项700/1.06*0.06=39.62万,进项合计177.67万。 销项=2700/1.06*0.06=152.83万 1、该企业2021年共缴纳的增值税=152.83-177.67=-24.83,本期不需要缴纳增值税,产生留抵24.83万。 2、利润总额=2700/1.06-1200/1.13-700/1.06=2547.17-1061.95-660.38=824.84万,假设所得税税率25%,企业2021年应缴纳的企业所得税=824.84*25%=206.21万
A企业为一般纳税人,2019年,该企业购买原材料的成本合计1000万,货物销售收入为3200万,费用合计800万,请计算(30分):1.该企业2019年共缴纳的增值税;2.该企业2019年应缴纳的企业所得税。
某企业为增值税一般纳税人,适用增值税13%的税率。2021年7月份销售电器收入共计113000元(含税),购买生产电器的原材料共计支出90400元(含税),取得的增值税专用发票显示税率为13%。请列出应纳税额的计算公式,并计算该企业2021年7月份应当缴纳的增值税。
2021年,某文旅企业收入合计2700万购买原材料的成本合计800万(含13%增值税),各项费用合计400万(含6%增值税)请计算:1该企业2021年共缴纳的增值税。2若该企业扣除所得税法允许抵扣的各项费用后,税前利润为400万,该企业2021年应缴纳多少企业所得税?
2021年,某文旅企业收入合计2700万,购买原材料的成本合计800万(含13%增值税),各项费用合计400万(含6%增值税),请计算: 1.该企业2021年共缴纳的增值税。 2.若该企业扣除所得税法允许抵扣的各项费用后,税前利润为400万,该企业2021年应缴纳多少企业所得税?
2021年,某文旅企业收入合计2700万购买原材料的成本合计1200万(含13%增值税),各项费用合计700万(含6%增值税)请计算:1.该企业2021年共缴纳的增值税。2.该企业2021年应缴纳的企业所得税。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
老师小规模开出建筑劳务一个点的专票需要预缴税款吗
老师,公允模式下的投房,收到租金计入其他业务收入,不用结转成本么,如果要请问分录是
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下,看不到
谢谢老师
不客气,满意请给个五星好评,祝你工作生活愉快!