去年的未分配利润期末-未分配利润期初不等于净利润，查账发现21年3月一笔分录管理费用写错了，应该怎么更正呢，是在22.6月更正还是更正到去年

老师，不是以前年度损益，我刚刚说了的，是发现管理费用方向写错了，这种情况应该在哪一个月调整，怎么调整

同学你好 去年的管理费用就是涉及损益了、

嗯呢 那应该怎么调整呢

你是怎么写错了吗 去年的分录咋做的

就是写错了一笔，2021.3月份的计提福利费，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 支付福利费 借：应付职工薪酬 贷：管理费用（就是这个写错了）

同学你好 那你今年直接 借以前年度损益调整 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

这样子就平衡了哇 去年的报表

老师 哪我能直接反结账回去重新调整分录不

对的 你汇算清缴了就不能了

还有就是21年7月份发现管理费用多了10000元，这个怎么调整呢

是为什么多了呢 银行存款少了还是往来多了

老师 您看一下吧 我把明细凭证报表截图给您，谢谢