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我们公司是生产管材的一般纳税人,我们从别的生产管材的企业买了一批管材卖给了我们的客户,我们给客户开了增值税专用发票,我们购进管材的厂家当时没有给我们开增值税专用发票,过了几个月给我们补开了发票,这个补开的发票我们可以还可以抵扣吗?

2022-06-15 15:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-15 15:29

您好,可以的,您正常勾选认证就可以。

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快账用户4564 追问 2022-06-15 15:31

怎么做账写分录?

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齐红老师 解答 2022-06-15 15:32

借库存商品 借应交税费应交增值税进项税额 贷银行存款。

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快账用户4564 追问 2022-06-15 15:34

那我们的商品早已经卖出去了,怎么处理?

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齐红老师 解答 2022-06-15 15:35

你好,你当时卖出去的时候,你应该确定收入了,你卖出去的时候就应该是 借应收账款或借银行存款 贷主营业务收入,贷应交税费应交增值税销项税额。

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齐红老师 解答 2022-06-15 15:36

然后你现在入了库存商品以后,直接如果根据账户上的情况,你可以结转成本的,但是你当时销售的时候截短赞工成本了吗?

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齐红老师 解答 2022-06-15 15:36

您当时销售的时候结转暂估成本了吗?

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快账用户4564 追问 2022-06-15 15:37

没有,就按正常销售走的

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齐红老师 解答 2022-06-15 15:39

那你现在正常入库就行,按说的话,你看看你这个月有收入吗?有收入的话,你可以把你现在入库的库存商品结转成本,因为你之前做的有点儿不太合适,当时收入的时候,你就应该,确定一个暂估成本来,但是你没确定。

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您好,可以的,您正常勾选认证就可以。
2022-06-15
你好!可以的。操作是没问题的。
2020-12-04
你好,可以的,完全没问题
2021-12-08
你好  是可以的,只要正常业务开具的是可以抵扣的。 你做借销售费用 -质量索赔款  进项税贷银行存款或者应收账款  
2020-12-02
嗯嗯,只要你们开的是一般计税的税率,进项可以抵扣
2023-04-01
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