老师，请问下这个月有50万的红字发票，分录是不是这样写：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 金额红字表示是吗？
对的，没错是用红字表示的
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21年12月开的专票，45000元，这里面有2.5万，是属于22年1月份的，甲方要22年再付款，现在退回来了，要重开一个2万的。这个分录哪种是对的。 ①原分录反方向做。 借主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷应收账款 ②是原分录红字冲回？ 借应收账款（红字） 贷主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税销项（红字）？ ③是不放主营业务收入，放以前年度损益调整。 请问正确的分录如何写。21年计提的所得税是否需要更改？
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老师，请问下这个月有50万的红字发票，分录是不是这样写：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 金额红字表示是吗？
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老师好，请问红冲的发要分录如下是否正确 开票时：借：应收账款 50 贷：主营业务收入40 应交税费-应交增值税-销项税额10 红冲时： 借：主营业务收入40 应交税费-应交增值税-销项税额10 贷：应收账款 50
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销售方开具红字发票后，怎么做会计分录？ 原分录是： 借应收账款， 贷主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）
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老师，请问一下发票红冲账务处理是这样吗？1、红字发票账务处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 数字部分都是负数） 2、开具发票会计分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额（负数）
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老师，稿酬所得怎么交税
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但是销项每月都转到未交税金的，没有余额了怎么办？
没关系啊，这个是冲减本月的销项税额的
但是本月销项没有金额，这个月底怎么转到未交税金呢？
那你就按照负数结转就行
分录正常写，金额也是红字是吗？
对 你销项按照负数做就行
好的，谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评