同学你好 这个不是境内发生的业务就不用代扣代缴
甲公司为一家注册在香港的公司,甲公司通过其在开曼群岛设立的特殊目的公司SPV公司,在中国境内设立了一家外商投资企业乙公司。SPV公司是一家空壳公司,自成立以来不从事任何实质业务,没有配备资产和人员,也没有取得经营性收入,乙公司于2019年发生了如下业务7月15日,向甲公司支付商标使用费1000万元,咨询费800万元,7月30日向甲公司支付设计费5万元。甲公司未派遣相关人员来中国提供相关服务。计算乙公司向甲公司支付商标使用费,咨询费,设计费应代扣代缴的企业所得税。应代扣代缴企业所得税=1000÷(1+6%)×10%=94.34(万元) ,这里为什么不包活800和5呢。另外为什么要乘以10%呢
请问下:假如一家公司是境内企业,然后把公司域名和服务器放在香港,为境外人员提供网络阅读平台,请了翻译员(非雇佣)将中文作品翻译成外文作品,每月根据平台作品的阅读销量来分成,支付给翻译的费用,需要代扣代缴增值税及附加税吗?代扣代缴个税吗?麻烦老师帮我解答下,谢谢!
老师,你好!现有个问题向你请教一下: 广州企业付了一笔品牌策划费给香港公司,香港公司的人员什么的都是在香港,提供的服务是通过网络提供的,香港公司在大陆没有设立办公场所,请问下这种情况下广州企业需要做非贸付汇的代扣代缴吗
某公司购进了境外一个专利技术,成交价格100万。但合同要求进口环节需要缴纳所有的税金均由该公司承担。到税务局开具支付境外资金证明时,窗口需要代扣代缴预提所得税等。在预缴所得税时,有一个计算公式,即:含所有税(不含增值税)的所得额=净支付额÷(1﹣预提所得税率﹣增值税及附加税率)。如果你是税务局工作人员,请对该公式做出解释。 想问一下,到税务局开具支付另外资金证明时,为什么需要代扣代缴预提所得税?有相关的依据吗?为什么计算所有税的所得额时不含增值税?代扣代缴是需要企业自己缴纳吗?为什么这个公式这么写?请详细解释一下这个公式为什么这么设置?
老师好,我是一家注册在保税区内的跨境电商进口零售公司,产品销售给境内消费者,有几个问题咨询一下,针对跨境电商有关进口税费,海关的纳税政策是纳税主体是消费者,我们公司是代扣代缴义务人,海关待货物发出后第31-45天内下达缴款书缴税,问题1我们代扣代缴的增值税可以不可以当做企业的进项抵扣销项?2若可以当做进项抵扣的话,但海关代扣代缴的增值税节点与税务增值税纳税节点出现时间差,会出现前期销售的销项没有进项抵扣,如何可以做到同步避免前期多交税呢?3部分产品涉及到消费税,代扣代缴消费者的消费税,我们企业还需要再交消费税吗
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?