请问，比如20年利润-10万，21年利润8万，加上业务招待费不允许扣除部分和调增了报销的汽油费，今年所得税申报，弥补了20年亏损后，今年还交了所得税，需要调账吗，怎么做账了
就针对补交的所得税做账就可以的
-
Q
19年结账，利润分配亏损20万，汇算清缴的时候调整暂估成本，还有超出的业务招待费等调增50万，多出的已经补税了，实际19年的利润已经没有了，但是账上还有这20万的亏损，我该怎么调账才能把这个亏损调平了，如果一直在账上就该影响今年的利润了 想要账表一致
-
Q
请问，比如20年利润-10万，21年利润8万，加上业务招待费不允许扣除部分和调增了报销的汽油费，今年所得税申报，弥补了20年亏损后，今年还交了所得税，需要调账吗，怎么做账了
-
Q
请问，比如20年利润-10万，21年利润8万，加上业务招待费不允许扣除部分和调增了报销的汽油费，今年所得税申报，弥补了20年亏损后，今年还交了所得税，需要调账吗，怎么做账了
-
Q
老师您好 比如23年账上的利润总额是10万元，，22年是账上未分配利润借方有余额亏损10.2万。账上是亏损的，但是22年纳税调增了招待费后变成了9.9万 请问这种的话是账上该怎么体现还是怎么体现对吗，那和年度所得税表不一致怎么办呢
-
Q
老师，请问公司24年成立，收入1万，业务招待费10万，工资6万，账上亏损，但汇算时业务招待费调增 ，会计利润与所得税利润不一致，这个产生的不一致需要调账上报表和之前的申报表让两者一致吗？
热门问答 更多>
-
老师，公司是销售植保无人机的，请问购进及销售需要缴纳印花税吗？都只有协议，没有合同
-
我们是生产的。购入的机器配件，我放在库存商品-配件。后续加工的时候，借，主营业务成本-加工成本，贷，库存商品-配件，贷，生产成本-人工，可以吗？
-
老师好！老师，基本户转1万元到一般账户时，是只做收款凭证吗？还是收款，付款凭证都做呢？谢谢老师！
-
如果购买的固定资产还未发货，对方已开出发票，可以暂估挂账吗？
-
老师，晚上好！珠宝做台账怎么做？
-
你好老师，我公司向银行贴现100万的票据。这里有2笔费用，一笔贴现费用，一笔手续费。想问下按照最新的企业会计准则。分别计入什么科目，如果是财务费用的话记得写一下明细科目哈
-
老师，筹建期间，把这多购买的新机器设备卖了，确认收入还是冲开办费；分录借 银行存款 贷其他业务收入 应交税费； 结转的时候借其他业务成本，贷固定资产，还是直接做借银行存款 贷固定资产和一个开办费？
-
请问老师，短期借款只能核算银行贷款是吗？如果把企业之间的借款，也放在短期借款核算可以吗？
-
出口发票的开具是指外贸公司开给国外公司的还是供应商开给外贸公司的
-
出口发票的开具是外贸公司开给国外公司的吗？还是供应商开给外贸公司的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
分录就 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款吗
还要计提的，借；所得税费用，贷： 应交税费-应交企业所得税
月末，所得税费用，要接转到本年利润吗
是的，要结转到本年利润的
那就不会显示在利润表的所得税费用里面了嘛
会的，会在利润表体现的
老师，汇算清缴是所得税，是不是计提，应该借以前年度损益了
这种所得税不影响当年度的所得税费用计算的，可以计入当期的