你好 ; 是的。 会补税和滞纳金; 还可能扣分的; 去 之前9月申报表去改; 不是直接汇算表格里面改的
老师,我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账,多计收入、费用或少计收入、费用,你说不能更改去年的凭证,要用以前年度损益调整来做,汇算清缴的时候,按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了,去税务局更正的增值税报表,补交的税,汇算清缴的表收入就是按正确的填的,这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗?
去年9月出售固定资产汽车一台,价格偏低,税务让补税,要是更正去年9月份的收入,是不是得缴纳滞纳金?要是我更改汇算清缴资产损失调增,行不行?
我们公司去年财务做的账,有一辆车以旧换新,结果固定资产没有出处理掉,汇算清缴已经申报了,我们不是有需要退税2021年所得税,结果税务局匹配企业所得税收入和增值税收入不一致,让我们查,结果发现有一辆车没有处理掉国定资产,一辆是卖了,但是凭证有做错差额两百多,我们领导叫我重把去年汇算清缴更正,你觉得对我个人来讲有什么风险吗,我看了账旧换新车,处置旧的净损失金额万以上,所以申请退税要退在原来基础上要退的加上这次改报表增加退税额很多
甲公司是一家酒类生产企业,为增值税一般纳税人。本年1月10日,甲公司接到一笔生产500吨A品牌白酒的业务合同,议定单价为2万元/吨,即销售价格共计1 000万元。要求在本年3月10日前交货。假设不考虑城建税和教育费附加,且受托方均无同类消费品的销售价格。由于交货时间比较紧迫,甲公司有四种生产方案: 方案一:委托乙公司加工成酒精,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成酒精,双方协议加工费为150万元,加工成300吨酒精运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案二:委托乙公司加工成高纯度白酒,然后由甲公司生产成A品牌白酒销售。即甲公司将价值为250万元的原料委托乙公司加工成高纯度白酒,双方协议约定加工费为180万元,加工成400吨高纯度白酒运回甲公司以后,再由甲公司加工成500吨A品牌白酒销售,每吨售价2万元。 方案三:委托加工环节直接加工成最终产品,收回后直接销售(全部委托加工方式),即甲公司将酿酒原料交给乙公司,由乙公司完成所有的制作过程,甲公司从乙公司收回的产品就是指定的A品牌白酒,协议加工费为220万元。产品运回后以原价直接销售。 方案四:甲公司自己完成A品牌白酒的生产制作过程,即由甲公司自己生产A品牌白酒销售。 经过比较上述哪个方案较优?
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
汇算清缴资产损失已经调增,可是调增的金额税务觉得少,还得再调,这样我修改汇算清缴可以吗?
你好 ; 你修改汇算表可以 ;但是你增值税方面表格也得改的
增值税就修改,5月份的申报表,可以吗?进项税转出
你好; 是的。 就这也来处理的。 你们是 补增值税的话; 不用转出的; 你 转出干啥
老师那补缴增值税,应该怎么做会计分录
你好; 直接做 :借以前年度损益调整贷 应交税费-应交增值税; 借 应交税费-应交增值税;贷银行存款 ; 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整
这样就不用缴纳滞纳金了是吗?
你好 ; 走这个科目 ; 缴纳后 税务局会收取滞纳金 ; 按滞纳金的金额在做分录
老师是这样的,我们之前购买汽车的时候一次性全部认证进项税了,去年出售的时候价格低,所以调整增值税,用进项税额转出行吗?平时做汇算清缴的时候也会有进项税转出,也没缴纳滞纳金啊?
你好; 你转出干嘛 ; 你出售多少都不会转出的; 都可以抵扣的; 你到时补计提增值税即可
不转出,在增值税报表上,怎么缴纳呢?在哪填写销项税啊?
你好; 你修改申报表; 你之前9月的申报表去改 ;
不都说了吗?汇算清缴资产损失已经调增了?难道进项税我去修改去年9月份的?去修改收入?
你好 ; 你也得去改申报表的; 你申报表都是 少报了。 先改增值税和附加税申报表; 在去改年报; 你们税务局都不让你改吗 ; 我这边都要求改的; 你非得去 年报改 肯定不行的; 除非你税务局允许你这样
问题是,我修改去年9月份的申报表,那我汇算清缴也已经调增了,怎么办?
你好 ; 你改 9月的 改你增值税和 附加税部分; 你汇算是调整的 是 企业所得税的哦 ; 如果你年报吧你 增值税和附加税以及 企业所得税都报了。 那你 9月的就不用改了。 你只要税务局那边认可你的操作就行
问题是,只调增了企业所得税,没有调整增值税
你好 ; 去改 9月申报表哈