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老师您好,第8问境内应纳税所得额为什么减30呢?还有应纳税额问什么加一个12.5减一个12.5谢谢

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2022-06-20 23:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-06-21 00:17

你好,境外分回股息所得30万已足额交税,不需要补税,所以调减。 问题二,加一个12.5减一个12.5,是在算境外所得应在境内补税金额,本题因为在境外全额缴纳了,所以补税金额是0

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你好,境外分回股息所得30万已足额交税,不需要补税,所以调减。 问题二,加一个12.5减一个12.5,是在算境外所得应在境内补税金额,本题因为在境外全额缴纳了,所以补税金额是0
2022-06-21
同学你好,应交的税额=100*12.5%*20%
2021-04-10
你好,是因为冲减了预计负债200,因为当时你做的分录,借:销售费用 200 贷:预计负债 200 当时调增200,所以现在冲回,要调减200的。
2020-09-03
尊敬的学员,您好。 该项长投是2017年购入的,形成的暂时性差异是2017年的,所以调整2017年应纳所得额哦。
2021-07-12
递延所得税负债,是未来纳税,未来纳税就是本期不纳税,本期不纳税就是本期调减,以后纳税再调增。
2022-04-02
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