同学,你好~ 是的,计提摊销本不该计提,需要期末进行减值测试,要考虑这笔分录对所得税的影响,同时要考虑进行减值测试 还要考虑会税差异要确认的递延所得税
老师这里资料二,中的递延所得税负债为什么在贷方,现在是冲回费用啊, 还有为什么税法认可了要摊销为什么不摊,不是会计向税法看齐吗?谢谢
老师这里资料二,中的递延所得税负债为什么在贷方,现在是冲回费用啊, 还有为什么税法认可了要摊销为什么不摊,不是会计向税法看齐吗?哪位老师帮我帮原始分录写下,谢谢
本年暂估计提了费用,但是所得税汇算清缴时没有取得发票也把费用冲销在次年了,汇算清缴还需要纳税调增吗?次年冲销费用以后利润增加是不是重复上交所得税?是次年的所得税汇算清缴再做调减?本年能否不作纳税调增?
老师,资料二 会计摊销了,要把他冲回来。当时计提摊销,是不是也减少所得税了,现在是不是也得冲所得税
老师,你好!之前又计提成本,款项也没支付的,现在发票来不了,所得税汇算清缴纳税调增了,补交了所得税,我账务处理是不是也要把那笔计提的成本冲掉?(未支付出去,也不会在支付的)
小规模纳税人的成本票指的是什么
老师学习方法和 课包里面的标准做账答案发一下吧 谢谢
公司需要注销,但是公司有控股其他公司,能直接注销吗?
老师,请问个税和养老保险有没有什么联系,不申报个税能领养老保险吗?需不需要补交才能领
老师,工资1-3月按月计提,发放时不按时发,假如4月份支付某个员工1万元(这期间的社保费申报但没有缴纳),申报个税时,收入填1万,扣社保五险按申报还是实际缴纳数填写?
金蝶云星空做凭证的时候不是已经指定了现金流量,如何把凭证明细及对应的现金流量导出来?
老师这道题调整分录不应该是借其他业务收入_仓储服务费66.3 贷应交税费_应交增值税(进项税额)66.3吗,麻烦老师给讲一下
董老师 在线吗?有问题想咨询您~
你好老师,老板娘自己开店卖货到年底该怎么处理,一直挂帐,不会还钱的嘛
老师负债表24年上未分配利润期初余额是100,25年一季度的净利润是负30,负债表期末余额是70,一季度股权变更,未分配利润转出70,第二季度累计亏损20,第二季度未分配利润的期末余额是多少 谢谢