老师好，请问一下本月月末暂估工程成本，下月月初就全部红冲好还是有成本票的时候慢慢冲减比较规范

老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000

老师好，请问一下本月月末暂估工程成本，下月月初就全部红冲好还是有成本票的时候慢慢冲减比较规范

请教老师，您好！结转工程收入成本，成本不是当月而是次月初的，是先暂估入账，次月红冲的方式好，还是简化，收到次月初发票直接入当月账？谢谢!

老师，我在做7月份的账的时候发现6月份有一笔20万发票没有冲减暂估负数的分录，直接的结转成本了，如果我在7月份做暂估红冲的分录的话，结转成本的时候借主营业务成本贷工程施工（工程施工科目是0），这个情况怎么冲减呢，建筑也业的

请问老师，我们小规模，第三季度账目已经确认32万收入。一张发票还没有开，这月底慢慢开，怎么做才能免增值税。开30万内的发票出去呢，申报的时候，报表跟增值税申报对比不一样，要不然就是账上我冲减一部分，下个月再做回来