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之前财务做账不计提增值税,但是计提增值税附加税。这样会影响到报表数字嘛?增值税可以不计提下月上交直接接应交税费应交增值税(已交税金)贷银行存款?

2022-06-24 09:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-06-24 10:09

你好,增值税是需要计提的呢

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快账用户6819 追问 2022-06-24 10:21

我想知道增值税可不可以不计提,就计提附加税和印花税,这样做法行不行,会不会有什么影响?之前财务是增值税附加税印花税都不计提的

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齐红老师 解答 2022-06-24 10:39

这个影响,只能说没有按照会计准则来,当期直接免税不用缴纳的话,这种是的确不用计提的呢

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你好,增值税是需要计提的呢
2022-06-24
你好: 说计提也可以。 通常我们所说的计提是 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 计提工资 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 计提折旧 借:管理费用 贷:累计折旧等等 这种形式。 增值税是将增值税销项与增值税进项的差额, 结转到应交税费未交增值税 都是应交税费科目内的。(说结转更贴切些,也习惯把这个叫计提,知道是什么意思就可以了)
2021-02-01
 你好;     借:应交税费_应交增值税-销项 贷:应交税费_应交增值税_进项 应交税费_应交税费-转出未交增值税   结转 :借   应交税费_应交税费-转出未交增值税 贷    应交税费_未交增值税  ;次月   交税时:借:应交税费_未交增值税 贷:银行存款   ;按这个来写分录    
2022-05-19
你好,是一般纳税人缴纳的增值税吗?
2020-10-13
你好,你再补上就是了,已交税金,这个是当月缴纳当月才做。
2023-03-16
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