去年加计抵扣计提多计提了9.99，12月的时候已经全部抵减增值税了，这个月税务查出来加计税额错了，报表已全部重新申报，那我账务要怎么调整？我已经汇算清缴，可不可在今年的账务直接调整，借应交税费、增值税加计扣除负数， 贷营业外收入负数 借应交税费、增值税加计扣除 贷应交税费、未交增值税 借应交税费未交增值税，贷银行存款
同学你好 负数不是冲减了吗
-
Q
老师，我在前几个月的会计分录中错误记录，借：库存商品 借：应交增值税-进项税额 贷：银行存款中，未做借：应交增值税加计抵减，然后交税的时候又直接写了借：应交增值税-转出未缴增值税，贷：应交增值税加计抵减，然后库存商品已售完，成本也已结算，加计抵减科目有余额了，我要怎么办？
-
Q
去年加计抵扣计提多计提了9.99，12月的时候已经全部抵减增值税了，这个月税务查出来加计税额错了，报表已全部重新申报，那我账务要怎么调整？
-
Q
去年加计抵扣计提多计提了9.99，12月的时候已经全部抵减增值税了，这个月税务查出来加计税额错了，报表已全部重新申报，那我账务要怎么调整？我已经汇算清缴，可不可在今年的账务直接调整，借应交税费、增值税加计扣除负数， 贷营业外收入负数 借应交税费、增值税加计扣除 贷应交税费、未交增值税 借应交税费未交增值税，贷银行存款
-
Q
去年加计抵扣计提多计提了9.99，12月的时候已经全部抵减增值税了，这个月税务查出来加计税额错了，报表已全部重新申报，那我账务要怎么调整？
-
Q
老师，比如说4月还欠增值税1万5万直接申报抵减了 分录怎么做 4月计提 借应交税费-应交增值税-转出未交增值1万 贷应交税费-未交增值税1万 借营业税及附加1000 贷城建500 教育地方费附加500 5月申报就抵减了 借应交增值税-未交增值税1万 应交税费-城建/教育/地方 1000 贷应交税费-应交增值税-加计扣除 借应交税费-应交增值税-加计扣除 贷营业外收入-加计扣除 还是5月份的分录4月份就直接合并一起写上
热门问答 更多>
-
2025年做了业务招待费，但没有做营业外支出，个税申报也没做，2026年怎么补救
-
老师，我10月和11月漏报了2笔收入，但是增值税做的是对的，那我现在把账调了，但是所得税因为已经缴税了不想更改，我在企业所得税汇算清缴的时候把这部分收入做调增可以么
-
老师，我们是9%，进来有13%，可以全额认证的吧
-
报关单成交方式是C&F,开销售发票备注栏是否也是写成交方式：C&F？外币金额是写C&F减运费之后的金额吗？（例：C&F成交方式，商品是USD 10、运费是USD 2，备注栏的外币金额：USD 8？成交方式：C&F?)
-
老师业务招待费的标准怎么鉴定呢？像我们企业开出来的，这个餐费专票还有住宿费专票什么样的情况下可以放到业务招待费里面。
-
受伤赔偿费记入啥会计科目
-
小企业会计准则，26年1月冲减25年12月份多计提的企业所得税费13万，怎么做分录
-
老师，农业公司秋季储存草料的机械租赁费计入什么科目
-
请问，劳务派遣与劳务外包有什么区别？发票开具时，项目名称该如何填写才是正确的？（分别填写）
-
老师，你好，请问财政预算收入在年度结转后，为什么在下年度的财政预算收入支出表里会有期初余额？会计做账，用了期初余额的钱，导致本年度的财政预算支出大于财政预算收入，是不是哪个步骤错了？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我的意思是我直接今年的账里调整可不可以？不然不是要用以前年度损益调整。
同学你好 涉及损益的就用以前年度损益调整
我不是汇算清缴好了，那可不可以在今年的账里直接调整。
嗯 这个可以直接在今年的账上调整
好的谢谢，那我就按照上面的分录调整就好了是吧。
金额小的话可以直接调整 不做跨年调整的
好的谢谢
满意请给五星好评，谢谢