计算问答题的第一题的第(4)(5)的电梯广告位出租不是属于销项税额里面的吗。为什么不在(4)而在(5)小问里面？

你好同学，提供一下题目吧

2022-06-25

你这里14-16年是减半，17年及以后是正常税率。那么你第一年形成了差异800，第二年差异为1200（第一年基础上增加400）。你16年差异800（减少差异400），17年差异为0（减少800）那么，你这第一年差异800，抵扣是在16年抵扣400，17年抵扣400，正好16税率12.5%，17税率25% 所以这里确认递延所得税就是 400*12.5%%2B400*25%

2020-10-12

同学注意审题，是零件的进项税

2019-08-17

图1是采购的电梯，采购的电梯是计算进度时不考虑电梯，但是算成本和收入考虑电梯，算成本和进度单独考虑加上电梯金额就可以。图2是自己生产设计的电梯，自己生产设计电梯，算进度和收入都是不包括电梯的。这是我根据已有题目的理解。三种模式应该是对的，只不过第三种按上面两种情况处理。目前见到的题目，以不参与电梯设计的购买为主。

2021-02-16

这个需要按照合同履约进度确认收入时才可以确认应交税费

2021-05-26