老师，请教下，我有两笔税，一笔是2021年应收的咨询费在2022年收的并且开票在6月，税务局要求调到2021年，调了也交了税还交了滞纳金，那我6月开票系统里的增值税申报时已交了的税申报又咋个填呢，分录又咋个写呢，谢谢

申报改了，但是在6月巳开票了，那咋处理呢，对方公司是要票的，开票后税务上才来要求改的

 你好1. 那你就做分录 。  你这个钱收到了吗 ？ i什么准则的   

6月收的钱，那我分录该怎么写呢，调了增值税，还调了去年所得税还交了滞纳金

 你好 ； 借银行存款贷  以前年度损益调整；  应交税费-应交增值税；           借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税；  缴纳 ：借    应交税费-应交增值税；  应交税费-应交企业所得税  ； 营业外支出-滞纳金 贷银行存款；  结转 到利润分配去   

老师，那6月申报增值税时这张票怎么处理呢，又不能作废，但是税又交了的

 你好 ；  你6月报增值税的 ；你这个发票是  补开的是吗 ？ 之前没有报无票收入     

之前没做

但是调增时补记了无票收入6月才调的

 你好 ；   现在直接补做分录。  我分录都给你写了。 直接在22年6月里面补做即可 ；   

老师，我是说电子税务局里申报税时开票的里面有这个税，但我已经交了，又在哪里减出来呢

 你好 ；       你说的个税又是什么 情况； 你开票出去 怎么会有个税；  你是个体户吗   

不是个税里增值税申报

 你好；   你开票开的啥发票内容； 怎么会有个税 ；      对方是个人； 你们代扣代缴个税吗？     你具体描述下； 不然没法准确判断哈   

开的单位哦，不是个人，开的商混站普票，战略咨询费收入，7月申报6月增值税时我是说这税已经交了咋个减下来

 那你怎么会涉及个税的 缴纳 ； 你们开票出去； 就是增值税和附加税 以及 可能产生印花税和企业所得税的缴纳 ； 不会有个税的；     

老师，你直说7月增税申报怎么减下来吧，怎么操作才对，不要提个税了

 你好；   申报的时候 会自动抵减的  ；  如果你 7月  你先预交了的话； 主表里面会在预交栏次自动出来；    不会在缴纳的 ；           预交栏次会  体现出来的  

老师，好的，那我不用作废发票了是吧？