老师 半路接手账务 用的金蝶云商贸 一笔银行收款的账，但是成本费用前任会计没有入账。 这比收款做主营业务收入也不合适，我该怎么处理
你好，应该根据业务实质来，这笔银行收款，实质上是收入的话，那么就应当做收入。前任没有将成本费用入账，那么现在可以补入账。
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老师 半路接手账务 用的金蝶云商贸 一笔银行收款的账，但是成本费用前任会计没有入账。 这比收款做主营业务收入也不合适，我该怎么处理
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老师，我司采用新收入会计准则时点法确认收入，当未达到收入确认的时点，提前支付给供应商的款项应该怎么做账务处理呀，就借：预付账款 贷：银行 这样对吗，合同履约成本这个科目是不适用时点法吗
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老师，我们公司有一笔去年确认的设计收入，本月发生退款，应该怎么账务处理呢？我们是适用的小企业会计准则。去年入账时做的：借：库存现金 45000， 应收账款 5000。 贷：主营业务收入-设计收入 48543.69， 应交税费-应交增值税 1456.31.那时没有达到起征点，所以也没有缴纳增值税
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你好老师，购入公司包装货物用纸箱时，在没有收到发票做了一笔借销售费用贷银行存款，等收到发票又做了一笔借库存商品，贷应付账款，确认当期收入，借应收账款，贷主营业务收入，同时借主营业务成本贷库存商品。问题一是收到发票前做了销售费用，后来收到发票又入库结转了成本，等于重复做了成本和费用，需要红冲一笔。具体红冲那一笔。问题二是纸箱做到了主营业务收入里面合适吗？不合适的话怎么调账。问题是三季度报表已出的，调的话怎么不影响。谢谢老师
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老师，一般纳税人外贸生产企业，因收汇不齐转内销，管理员给我说可以在附表二手动填写进项转出的金额。这个金额好填写，但是账务处理我不会，该怎么调整？前期只做了1，借：应收账款-外销客户，贷：主营业务收入-外销收入，2 ，借：主营业务成本-外销成本，贷：库存商品 3，借：银行存款 贷：应收账款-外销客户
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内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
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现在成本费用查不到了
这是笔中期款项 前期的银行流水也查不到 一年后还将会有一笔尾款
成本费用查不到，可以先搁置。先把收到的款项根据业务实质入账。
直接做账主营业务收入 --实际收到的款项 那后期再收到款再做朱勇业务收入 但是年底分红的话 大股东不同意这样处理
1、如果实质是收入，收到的款项不仅应当做收入，还应当计算缴纳增值税。 2、按照企业会计准则去做，如果大股东不同意这样做，那把你的想法跟老板沟通清楚，款项确实是收入的，按照企业会计准则只能做收入，否则后期税务局查账，会认定少计收入，少交增值税。
主要做的是内账 老板的意思是这笔账是没有新股东进来形成的旧账 ，怎样把这部分收入分开
虽然这笔账是没有新股东进来前形成的旧账，但是现在也只能做收入，年底分红时，计算各自的股息时，再将新股东的这部分扣除就可以。