老师 半路接手账务 用的金蝶云商贸 一笔银行收款的账，但是成本费用前任会计没有入账。 这比收款做主营业务收入也不合适，我该怎么处理
你好，应该根据业务实质来，这笔银行收款，实质上是收入的话，那么就应当做收入。前任没有将成本费用入账，那么现在可以补入账。
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老师 半路接手账务 用的金蝶云商贸 一笔银行收款的账，但是成本费用前任会计没有入账。 这比收款做主营业务收入也不合适，我该怎么处理
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你好老师，购入公司包装货物用纸箱时，在没有收到发票做了一笔借销售费用贷银行存款，等收到发票又做了一笔借库存商品，贷应付账款，确认当期收入，借应收账款，贷主营业务收入，同时借主营业务成本贷库存商品。问题一是收到发票前做了销售费用，后来收到发票又入库结转了成本，等于重复做了成本和费用，需要红冲一笔。具体红冲那一笔。问题二是纸箱做到了主营业务收入里面合适吗？不合适的话怎么调账。问题是三季度报表已出的，调的话怎么不影响。谢谢老师
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老师，一般纳税人外贸生产企业，因收汇不齐转内销，管理员给我说可以在附表二手动填写进项转出的金额。这个金额好填写，但是账务处理我不会，该怎么调整？前期只做了1，借：应收账款-外销客户，贷：主营业务收入-外销收入，2 ，借：主营业务成本-外销成本，贷：库存商品 3，借：银行存款 贷：应收账款-外销客户
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发现23年收到一笔钱计入了借银行存款贷主营业务收入科目，24年对于这笔钱做的分录是借预收账款贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税额，之前不是我经手的，我看到科目余额表预收账款借方有余额财才发现的，小企业会计准则，调整分录：借利润分配未分配利润，，贷预收账款，比较好还是借：主营业务成本贷预收账款比较好 还是借银行存款负数 贷主营业务收入负数；借银行存款，贷预收账款这样可以吗老师
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现在成本费用查不到了
这是笔中期款项 前期的银行流水也查不到 一年后还将会有一笔尾款
成本费用查不到，可以先搁置。先把收到的款项根据业务实质入账。
直接做账主营业务收入 --实际收到的款项 那后期再收到款再做朱勇业务收入 但是年底分红的话 大股东不同意这样处理
1、如果实质是收入，收到的款项不仅应当做收入，还应当计算缴纳增值税。 2、按照企业会计准则去做，如果大股东不同意这样做，那把你的想法跟老板沟通清楚，款项确实是收入的，按照企业会计准则只能做收入，否则后期税务局查账，会认定少计收入，少交增值税。
主要做的是内账 老板的意思是这笔账是没有新股东进来形成的旧账 ，怎样把这部分收入分开
虽然这笔账是没有新股东进来前形成的旧账，但是现在也只能做收入，年底分红时，计算各自的股息时，再将新股东的这部分扣除就可以。