@郭老师@郭老师@郭老师 我公司是被挂靠方,也是总包公司,合同价是20万,开出一张工程票18万,结算价也是18万,完工收到的工程款是18万,材料票、租凭票是我公司的抬头,临时工工人只有工资表没有发票,那么怎么给钱挂靠方？详细会计分录是？

劳务费这些你们做账了，但是没有发票的抵扣不了所得税的，你需要扣除他的税点，你多交了多少所得税，你需要算出来。

那材料还有租赁 对是对方企业给你开的，还是其他的企业开的？ 这两种情况都有,能分别告知一下详细分录吗？

劳务费这些你们做账了，但是没有发票的抵扣不了所得税的，你需要扣除他的税点，你多交了多少所得税，你需要算出来。 那么这些临时工的工人工资我公司需要申报个税吗？目前公司只申报了本公司管理人员的个税与社保

对方企业给你开的，直接支付就可以的， 如果是其他的企业开的，需要出一个委托书，你们支付给a b公司开发票， b 公司委托a收款的证明。

临时工的不用申报个税的，你只需要做账就可以的。

那郭老师,整个工程入账的详细分录能给我写下来吗？只有你说的我才明白,拜托了

借工程施工材料费 贷银行存款， 借工程施工间接费用租赁费， 贷银行存款 借工程施工劳务费 贷银行存款不一致的出委托书，出了委托书就可以做成一致的，不用管。

确认收入之后，把这些工程施工都结转到主营业务成本，借主营业务成本贷工程施工明细科目。

那确认收入是按结算价还是合同价？除开成本后,剩下的利润和管理费怎么出？

那你确认收入是多少？你按照什么来确认收入的？一般都是合同，合同没有问题的话，都是合同的价格。

直接打给对方 借管理费用或者是营业外支出，贷银行存款。

合同价格是20万,结算价是18万,开给甲方的发票也是18万,甲方打到公户也是只有18万

就按照18万来做收入。

1、开票时的分录 2、一次性收到18万结算款的分录 3、18万分三期收到的分录 4、确认收入的分录 5、确认成本的分录 6、转给挂靠方利润的分录 7、我方收取资质管理服务费分录 以上7种情况的分录请详细写出来,我追加心意

借银行存款18万， 贷主营业务收入18万/1.09 应交税费应交增值税销项18万/1.09乘以9%。

这个有问题吗？有问题的话继续问。

他开了发票，第二个不用做银行存款了，再确认收入的时候已经做了。

借银行存款18万， 贷主营业务收入18万/1.09 应交税费应交增值税销项18万/1.09乘以9%。 18万/1.09乘以9%。什么意思？ 如果次数问完了,我就重新提问@你回答

你好，增值税税额 含税的销售额除以1.09不含税的销售额 不含税的销售额乘以9%等于税额

这个我知道,我司是小规模

接着剩下的那几个分录,谢谢哈

小规模，你开的专票还是普通发票的，如果是普通发票免税的，借银行存款贷，主营业务收入18

借工程施工材料费 贷银行存款， 借工程施工间接费用租赁费， 贷银行存款 借工程施工劳务费 贷银行存款 借主营业务成本贷工程施工， 这个是结转成本的。

专票的也有。那么这两个呢？ 6、转给挂靠方利润的分录 7、我方收取资质管理服务费分录 一般什么时候@你,你会在线上的

给挂靠方的利润，借管理费用，贷银行存款 收取的管理费你开到了18万里面吗？还是单独收的？需要给对方开发票吗？如果不开的话，借银行存款贷营业外收入

什么时间都可以 你问的时候@我就可以了

给对方的利润,对方不用给发票,我直接这样转可以？ 我方收取的管理费是在18万里面的