某商场为增值税一般纳税人购入服装一批取得增值税专用发票注明货款为¥360,000增值税税额为4.68万元，支付运费并取得承运单位开具的增值税专用发票注明金额为¥40,000批发销售服装一批取得不含税销售额¥180,000采取委托银行收款方式结算，货已发出并办委托收手续零售、各种服装，取得含税销售额380000元，同时将零售价为17.8万元的服装作为礼品赠送给顾客销售家用电脑20台，每台零售价为6500元计算销项税额，进项税额，增值税

你好，同学销项税额=18*0.13+38/1.13*0.13+17.8/1.13*0.13+20*0.65/1.13*0.13=10.26 进项税额=4.68+4*0.09=5.04 增值税=10.26-5.04=5.22

2022-07-01

这位同学您的题目好像有误

2022-07-01

你好，1.应交增值税=18*0.13=2.34 2.应交增值税=(38+1.78)/1.13*0.13=4.58 3.20*6500/1.13*0.13=2392.92

2022-06-15

(1)购入货物两批,货款均已支付,第一批货物销售额22.6万元(含税),例未取得增值税专用发票:第二批货物-|||-取得增值税专用发票注明货数36万元,增值税税颗4.68万元。第二批货物支付运费时取得承运单位开具的运-|||-输发票4万元。增值税进项税额：22.6/1.13*13%%2B4.68=2%2B4.68=6.68万元。 (2)销售一批A产品,取得路不含税销售额30万元。增值税销项税额：30*13%=3.9万元。 |(3)销售B产品,取得含税收入33.9万元,同时将零售价1.695万的服装作为礼品赠送给膜客。增值税销项税额：33.9/1.13*13%%2B1.695/1.13*13%=3.9%2B0.195=4.095万元要求:①本月可以抵扣的增值视进项税额。 ②销售产品的增值税销项税额。-|||-③赠送给顾客的服装的增值税税额。-|||-④本月应缴纳的增值税税额。你回复一下再处理

2023-05-09

你好，该商场3月份应纳增值税税额=销项税额—进项税额=（180800%2B19210）/1.13*13%%2B2260/1.13*13%%2B169500/1.13*13%—2600—（50*800%2B100*600）*13%—20000*9%

2022-12-16