小规模纳税人第二季度可以开0税率发票，之前我在4月份开错了发票，开成1个点，在6月份红冲，重新开了0税率的票，导致6月份收入为负数。是物流行业。我6月份要怎么做账呢，怎么结转成本，是外账
你好，贵司小规模纳税人，是按季度申报缴纳增值税的吗？如果按季，不影响。是4-6月份累计申报
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老师，小规模纳税人1月开了四十三的专用发票，二月份发现账户是错的，重新开了四十三万专票，本来要把一月开的四十三万专票红冲掉的，可结果后面因为什么导致忘记红冲了，现在这个月申报的时候才发现当时没有红冲掉，现在4月份红冲了1月份的四十三万的专票，现在申报税怎么申报啊，是照常申报交税吗，那四月红冲了当时1月份开的专用发票怎么处理呢
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小规模纳税人第二季度可以开0税率发票，之前我在4月份开错了发票，开成1个点，在6月份红冲，重新开了0税率的票，导致6月份收入为负数。是物流行业。我6月份要怎么做账呢，怎么结转成本，是外账
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你好，老师，因为我们企业4月份是小规模，开了票，5月份转为一般纳税人了，但是5月份红冲了4月份开出去的票，红冲发票的税点是1%、不用重新开具的，当月也不用开票，相当于所属期5月份的收入是负数红冲小规模时期的票，请问这种情况增值税申报表怎么申报呢
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老师您好，我是小规模纳税人，现在在报第四季度的税，但是现在报不过去，之前6月份发生的一笔业务没有开票，当时税已经报过了，但是在12月份人家要求开6月份的那个票，我把票在12月份开过去了，但是现在报不了税，怎么操作呢
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8月份转一般纳税人，红冲了之前的1%的发票，其中有一张是6月份的，然后去税局调整了增值税申报表，现在账上应交增值税小规模是负数，第二季度等于把增值税小规模的金额转入了营业外收入，现在这个负数结转是冲减营业外收入么
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那我6月份用做一笔红冲列结转成本吗，平时收入为正时，我做的分录是借主营业务成本贷现金，后面附的路桥费。现在收入为负数，成本怎么做分录呢
你好，你的成本又不变化，只是收入调整了1%的差异。成本科目可以不用做。
那我4月做账时那1个点的税率就放在应交税费科目吗，6月份再转到营业外收入对吗
4月份可以放在应交税费科目，6月份你不是重新开具发票了吗？ 6月份你可以把4月份涉及到1%税率收入的冲掉。再做个正确的收入分录
老师，我不冲掉，把6月份开出的所有发票做成1笔可以吗。因为我发票不够，所以我是5月冲了3张再重新开2张，6月冲了2张重新开3
你好，同一业务，分录可以汇总做一笔收入。