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我们公司给对方提供劳务清洁清池劳务费用我着是主营业务收入吗就直接接银行存款贷主营业务收入购买方开的是通用电子发票里面有税额我需要把税额写进去吗公司小规模纳税人

2022-07-02 08:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-02 08:36

您好,消灾小规模不需要写税额了

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快账用户ktui 追问 2022-07-02 08:36

小规模纳税人不需要写税额

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齐红老师 解答 2022-07-02 08:37

不需要的,小规模不用

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快账用户ktui 追问 2022-07-02 08:53

齐红老师就刚开始开的公司银行卡上面本来就有1000这1000是当初怕要扣税往卡里充值了1000那我这个摘要是什么往来款借银行存款贷其他应付款吗

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齐红老师 解答 2022-07-02 08:53

嗯对是这个意思的

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您好,消灾小规模不需要写税额了
2022-07-02
不可以直接把销项税额计入到主营业务收入
2023-04-27
你好,业务已经发生了的话,可以
2024-12-05
一样的需要计提销项税额
2020-08-13
你的分录不太准确, 确认收入时 一般纳税人清包工采用简易计税,开具 3% 的劳务发票,确认收入的分录为: 借:应收账款 400000 贷:主营业务收入 388349.51(400000÷(1 %2B 3%) ) 应交税费 — 简易计税 11650.49(400000÷(1 %2B 3%)×3% ) 总包代发 30 万工资的处理 这相当于总包替劳务公司支付了工人工资,劳务公司应减少对工人的负债,分录为: 借:应付职工薪酬 300000 贷:应收账款 300000 收到剩余 10 万款项时 借:银行存款 100000 贷:应收账款 100000 计提和发放工人工资(假设之前未计提) 计提工资: 借:工程施工 — 合同成本(或相关成本费用科目 ) 贷:应付职工薪酬 发放工资(这里 30 万已由总包代发,剩余工资假设为 X ,如果没有其他工资则无需此步): 借:应付职工薪酬 X 贷:银行存款 X 所以仅 “借:应收账款 应付职工薪酬 贷:主营业务收入 应交税费 — 简易计税” 这个分录没有完整反映业务,且借贷关系和金额对应不准确。
2025-02-11
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