老师，看你能不能看懂我的描述啊，我公司是建筑劳务公司，下方是个人的施工承包队伍，我们代替下方给上方的项目方开票，款项从项目方打款到我方，扣除我方代替开票的相关费用后，打款给下方的施工队伍，施工队伍是没有发票给我方的，现在我方的账务处理是收入：借银行存款 贷主营业务收入/销项税额，借主营业务成本 贷银行存款，因为成本没有发票，后期汇算清缴是不是所有成本这块都必须调增
你好，是的，没有发票要纳税调增
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建筑企业:我开具发票给甲方的时候是做 借：应收账款 贷：应交增税税 贷:工程结算 然后我取得供应商给我开水泥的发票是做：借：工程施工-合同成本-材料费 应交增值税-进项税额 贷：银行存款，月底确认收入，成本，毛利时做分录:借:主营业务成本，合同毛利，贷:主营业务收入，没开票的时候，合同毛利在贷方 ，这样可以吗？
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请问老师，我们外地有项目，项目上给我们你好老师，请问，我们是一般纳税人建筑公司做的业务是建筑服务，甲方给我们支付的劳务费，我们帮乙方代发工资，并收取管理费，我们是3%属于简易征收，我们异地有预缴增值税，，请问收到这个项目的甲方款是主营业务收入，借银行存款贷主营业务收入，应交税费，发放劳务费或者给乙方直接支付劳务费跟预缴增值税的会计分录是什么？还有本地的项目，收入跟异地是一样，那代乙方发放劳务费与给乙方转劳务费的，代发劳务费时其中有几笔退款，这个会计分录怎么做？
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请问老师，我们外地有项目，项目上给我们你好老师，请问，我们是一般纳税人建筑公司做的业务是建筑服务，甲方给我们支付的劳务费，我们帮乙方代发工资，并收取管理费，我们是3%属于简易征收，我们异地有预缴增值税，，请问收到这个项目的甲方款是主营业务收入，借银行存款贷主营业务收入，应交税费，发放劳务费或者给乙方直接支付劳务费跟预缴增值税的会计分录是什么？还有本地的项目，收入跟异地是一样，那代乙方发放劳务费与给乙方转劳务费的，代发劳务费时其中有几笔退款，这个会计分录怎么做？
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老师，看你能不能看懂我的描述啊，我公司是建筑劳务公司，下方是个人的施工承包队伍，我们代替下方给上方的项目方开票，款项从项目方打款到我方，扣除我方代替开票的相关费用后，打款给下方的施工队伍，施工队伍是没有发票给我方的，现在我方的账务处理是收入：借银行存款 贷主营业务收入/销项税额，借主营业务成本 贷银行存款，因为成本没有发票，后期汇算清缴是不是所有成本这块都必须调增
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你好老师，我们是一般纳税人建筑服务，给工程方开发票工程方给我们付款，我做的主营业务收入，贷简易计税，我们给项目发放工资借主营业务成本，开外经证预缴税款是借应交税费贷银行，预缴税款我公司先垫付了，这个预缴税款项目要付给我们，我不清楚项目把这个预缴税款退给我们，是借其他应收，贷什么？
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粤公网安备 44030002003870号
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像我们公司的话有没有办法能够在缴纳所得税方面做点筹划的，因为整年按开票收入来计算所得税的话肯定不少的，公司固定人员工资也不是很多，平常的发票也很少
可以合理的分期确认收入
怎么分期确认收入？发票是一次性开出去，银行账上也入了款
如果一次性开出的话，确实要全部确认
施工队伍里面的人员我们公司有代申报个税，但是工资不是从公司账上出去的，那这块工资可以做为成本吗
实际工资不是你们承担的话，不能记入成本
那怎么规划才能把这块工资纳入进来呢，因为建筑劳务的话主要就是工资这块的
你们支付承担这个工资的话，可以的
必须得从我们公账上出去吗？他们都是现金发工资，施工队头头拿过来的有签名的文档可以吗
这个可以的，做一个员工签名的工资表
施工队拿过来的员工签名的工资表可以作为我们公司的成本依据是吧，那这个工资表我怎么做账呢
施工队拿过来的员工签名的工资表可以作为我们公司的成本依据 计入你们账面的成本的
是的，那我怎么做账，借主营业务成本后面贷什么，还有说我直接附在当初公账转出去给施工队头的钱，之前做的是借主营业务成本，贷银行存款，就把工资表放这个凭证后面吗，但是那个钱跟实际转出去的钱不一致怎么处理
借主营业务成本 贷银行存款 如果付款现金的话，贷方库存现金
工资表金额跟转给包工头的金额不一致要怎么处理
最好是调成一致的，学员