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老师您好,请问所得税计税基础那里,预计负债那里是不是这样理解:比如预计产品质量保证计提了10,但是税法上不认可,所以预计负债计税基础在今年算就是0,那么算税的时候就加上10×0.25

2022-07-02 19:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-07-02 19:20

你好,是的,你说的很对的

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你好,是的,你说的很对的
2022-07-02
您好,是看期末的暂时性差异金额做比较
2022-09-19
销售费用增加了600,则利润减少了600,不是你说的利润总额不变的。暂时性差异都是对应所得税费用,,净利润是减少600*0.85的。满意的话麻烦评价一下!
2022-03-22
感觉是混淆了应纳税所得额和利润总额,应纳税所得额=会计利润(利润总额)%2B-暂时性差异等,暂时性差异和利润总额是互不影响的。满意的话麻烦评价一下!
2022-03-22
既然销售费用增加了600,则利润总额肯定是减少了600,不是你说的利润总额不变的。税后利润,也就是净利润是减少600*0.85的。满意的话麻烦评价一下!
2022-03-22
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齐红老师 | 官方答疑老师

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