老师，我二季度利润总额357，以前年度有亏损，这样我二季度不用预缴企业所得税吗？
您好，是的，弥补完还亏损的话就不需要了
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老师，我二季度利润总额357，以前年度有亏损，这样我二季度不用预缴企业所得税吗？
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老师好，请问一下，我司异地项目有预缴企业所得税，因前二季度我公司一直为亏损状态，现三季度有收入利润，但不足以弥补亏损，现利润总额仍为负数，请问在企业所在地申报三季度所得税时，就不用管特定业务预缴税款对吗？
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2022年初单位未弥补亏损是100万，利润表第一季度盈利20万，第二季度亏损-50万，第三季度亏损是-10万，电子税务局第一季度申报企业所得税利润总额是20万减去未弥补亏损20万企业所得税就是0，第二季度申报利润总额是-30万，第三季度申报利润总额是-40万，这样申报下去，我的利润总额-40万，我还用了以前的未弥补亏损20万，那我不是亏了20万
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如果今年第一季度有利润，但是以前年度有亏损，那我这个季度用不用预缴企业所得税呢？
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请问下，我公司以前年度亏损累计303万，今年一季度利润为103万，这样算，是不是二季度利润在200万内就不用预交企业所得税了？
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哦哦，那我账上也不用做所得税费用这个分录了吧，如果弥补完不亏损了，需要交所得税，那我所得税费用分录是做在本月还是下个月？
嗯对，所得税是下个月
所得税不用计提吗？计提分录在本月，缴纳的分录做下月，是这样吗？
嗯对，当月计提，下个月缴纳的意思
这个计提时所得税税率是按25计提还是按优惠后的税率计提？
是按照优惠后的计提就可以了
哦哦，明白了，谢谢老师
不客气的，麻烦动动小手给一个五星好评哟，谢谢