老师，我二季度利润总额357，以前年度有亏损，这样我二季度不用预缴企业所得税吗？
您好，是的，弥补完还亏损的话就不需要了
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我司假设第一季度利润总额-5万（不交所得税对吗） 第二季度利润总额35万 （第二季度预缴1.75万对吗） 第三季度利润总额25万 亏损了 （第三季度预缴0元对吗） 第四季度利润总额10万 （第四季度预缴0元对吗）
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老师，我一季度亏2千，二季度盈利3万块，申报企业所得税自动弥补以前年度亏损了，我三季度是亏损1万，但是本年累计利润总额还是盈利的，我申报企业所得税自动跳的弥补以前年度亏损了，这样是对的吗
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老师，我二季度利润总额357，以前年度有亏损，这样我二季度不用预缴企业所得税吗？
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老师好，请问一下，我司异地项目有预缴企业所得税，因前二季度我公司一直为亏损状态，现三季度有收入利润，但不足以弥补亏损，现利润总额仍为负数，请问在企业所在地申报三季度所得税时，就不用管特定业务预缴税款对吗？
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2022年初单位未弥补亏损是100万，利润表第一季度盈利20万，第二季度亏损-50万，第三季度亏损是-10万，电子税务局第一季度申报企业所得税利润总额是20万减去未弥补亏损20万企业所得税就是0，第二季度申报利润总额是-30万，第三季度申报利润总额是-40万，这样申报下去，我的利润总额-40万，我还用了以前的未弥补亏损20万，那我不是亏了20万
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哦哦，那我账上也不用做所得税费用这个分录了吧，如果弥补完不亏损了，需要交所得税，那我所得税费用分录是做在本月还是下个月？
嗯对，所得税是下个月
所得税不用计提吗？计提分录在本月，缴纳的分录做下月，是这样吗？
嗯对，当月计提，下个月缴纳的意思
这个计提时所得税税率是按25计提还是按优惠后的税率计提？
是按照优惠后的计提就可以了
哦哦，明白了，谢谢老师
不客气的，麻烦动动小手给一个五星好评哟，谢谢