演示账套

老师，税控系统技术维护费全额抵减的分录做完，应交税费的减免税款借方有余额，这个月末交税的时候这笔分录怎么做平呢，摘要应该怎么写合适

2022-07-04 11:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-07-04 11:38

您好！这个可以不用结平，没有要求结平。如果要结平，要看你做过什么分录

快账用户8tz7 追问 2022-07-04 11:44

我做的那笔分录，就是借管理费用，贷银行，借应交税费—应交增值税—减免税款，贷管理费用。意思是减免税款那个科目借方余额就不需要再做处理了吗，那我计算税款交税的时候影响吗，申报表上面填写完减免的这笔，最后交税是是不是会减去这个税额

齐红老师解答 2022-07-04 11:46

你好！是的。可以不用再处理了。你如果要冲减，可以借应交税费—未叫增值税贷应交税费—应交增值税—减免税款

快账用户8tz7 追问 2022-07-04 11:47

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-07-04 11:51

您好！不用客气的了

您好！这个可以不用结平，没有要求结平。如果要结平，要看你做过什么分录

2022-07-04

借，管理费用贷，银行存款抵税时借，应交增值税，减免税额贷，管理费用

2023-01-15

你好；你月末结转：借应交税费-应交增值税- 转出未交增值税贷应交税费-应交增值税（减免税费）；同时结转：借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税

2022-07-27

您好，你们是一般纳税人吗平时结转增值税的会计分录怎么做的

2022-11-08

您好最后要结转的借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-应交增值税（减免税）

2022-04-11

领取会员