演示账套

老师我6月份去更正了1-2月的个人所得税申报，现在需要补扣我现在是做在6月还是反结账做到1月

2022-07-04 16:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-04 16:24

您好，这个是要去反结账到1月的

2022-07-04

别反结账了，直接在这个月调整。你反结账修改的话，你第一季度的财务报表也得去修改。

2024-06-06

账务处理反结账到 12 月份，补记正确的收入和成本分录，同时对相关错账进行调整。调整完成后，重新生成 12 月份的财务报表，确保报表数据准确反映实际业务情况。比如，补记收入时：借：银行存款等（根据实际收款情况）贷：主营业务收入应交税费 —— 应交增值税（销项税额）补记成本时：借：主营业务成本贷：库存商品等（根据成本对应科目）税务申报依据重新生成的财务报表，更正 12 月份的企业所得税申报表。在电子税务局或前往办税服务厅，按规定流程提交更正后的申报表及相关资料。要注意数据准确性，避免再次出现申报错误。其他事项调整后和税务部门沟通，告知已完成账务和申报更正，确认是否还有其他要求或补充资料。同时，做好内部记录和说明，以便后续查阅和审计。

2025-03-26

你好，你如果按照计提的话，提前申报了一个月，已经申报过一次，不需要再重复申报。

2023-07-13

是的，需要补计提6月的工资

2024-08-07