老师，请问我们是销售方上个月开票了但是这个月银行有退一部分款，可以不冲红上个月的发票在这个月给这个公司开票的时候在原本要开的产品金额和数量上直接减掉退款的金额和数量吗？账务上应该怎么做如果可以直接这个月开票减掉退款金额开票需要冲红之前结转的库存吗？需要冲红退款部分结转的库存吗？

是不是一摸一样的产品是一样的才可以之前的成本不变这个月根据你开的发票来结转就可以

2024-06-15

不是一样的效果？对方真是个死脑筋。根据发票做账就是了呀

2022-05-24

可以在前面的货款减掉，减掉之后跟开票金额不一致，这个是正常的。

2022-03-07

冲成本：必须按上月进销存成本单价冲退货部分成本，完全正确你写的收入税金分录逻辑对，但写法更规范如下一、收入、税金、退款分录（一笔做完）借：主营业务收入（退货部分不含税，红字）借：应交税费 — 销项税额（退货部分税额，红字）贷：银行存款（退客户货款）不用把新开蓝字发票放这一笔！新开蓝字直接正常做一笔销售：借：应收账款 / 银行存款贷：主营业务收入（剩余货物）贷：应交税费 — 销项税额二、成本冲回分录（只冲退货部分）借：库存商品（退货数量 × 上月成本单价）贷：主营业务成本（红字）三、附件红字发票、新开蓝字发票、退货单、退款回单

2026-05-18

你好！没明白你意思，按我的理解，你之前冲过了，对不上还是正常，现在6月退回了发票，不是应该正好能对上了吗

2022-07-05