小规模固定资产收到专票做了税价分离会计分录，第二年才想起来，如何做帐补救
你好，根据你的描述，调整分录是 借：固定资产 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
-
Q
小规模纳税人医疗器械公司购买40台单价为360元的紫外线消毒灯车，总价14400元，已收到对方开的全额普票，我方暂时只付了1440元，请问怎么做会计分录？需要计入固定资产吗？
-
Q
小规模固定资产收到专票做了税价分离会计分录，第二年才想起来，如何做帐补救
-
Q
请问小规模公司进来的成本或者固定资产发票，做会计分录的时候是价税合计计入吧？不需要价税分离吧？比如直接借库存商品，贷银行存款，对吗？
-
Q
以前年度小规模时购入的固定资产已按照价税合计入固定资产，现在我们是一般纳税人了，会计不知道又抵扣了，需要做进项税额转出，如何做分录
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，小企业会计准则，24年年底暂估了100万的发票，已入24年成本，今年5月未开具回来，需要做纳税调增； 1、分录做到汇算清缴的5月份，冲红去年那笔分录做到5月份吗？ 2、对24年是所得税进行汇算清缴，补税款是今年补的，今年的利润表会被这笔冲红影响，导致利润增加，那我在做第二季度的预缴所得税时，怎么申报处理呢？如果按利润表做，会多预缴一遍税款啊，实际上这笔调增已经做过了
热门问答 更多>
-
各位老师大家好，生育险怎么交呢，请老师们指点一下，谢谢
-
老师做道路划线 做标盘 地坪这种单位会计核算有哪些科目
-
你好，请问12月收到租金发票，备注栏内标注2025年1月15日到11月1日的租金，还有备注202511月2日至2026年11月1日租金，请问止11月1日可入在2025年度内，是吗
-
老师，你好，海外仓跑水单领导说算产品成本，附加值：总成交金额，评估我们的广告费比，计算出广告费，看能不能追讨，这个广告费怎么计算
-
未申报的报关单和未退税的报关单有啥区别
-
老师，请问电商行业，一般纳税人，销售费用占收入比重多少算合适
-
对方公司帮我门在平台卖货，开的发票只能是服务非吗
-
个体户如果查账征收 所得税是怎么交的
-
老师 个体户年应纳税所得税不超过200万元 减半征收（公司25年12月成立的 那年应纳税所得额是指25年1.1-12.31还是从公司成立25.12-26.11的）
-
老师，看了个报表，收入很大，银行流水不大，应收账款也不大，有这种情况吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，是去年入帐，那在今年调整？重新做累计折旧吗
你好，是在今年发现的时候调整，需要补计提相应折旧
老师补计提折旧会计分录如何做
你好 借：以前年度损益调整等科目 贷：累计折旧
老师，是不是把税金核进去，然后把以前计提的那部分补计提了，以后按新的价值重新计提折旧
你好，是的，是这样的
好的，谢谢啦
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。