请问老师，帐龄分析，图片所示，其他应收款为例，橙色为本期借贷都是4000元，我在做账龄分析的时候，是不是️先冲减期初1-2年的1000元，然后期末的1000元放到1年以内。但是同事做的账龄分析，直接把期初的1-2年放到2-3年了。请问这个在财审中到底怎么做呢？

举个简单的例子请帮分析一下哪有问题。1、例如：单位2018年12月是2名员工，从2019年1月开始3名员工，当月工资次月发放。假设：其他应收款-社会保险-个人部分 2018年12月缴费2元，2019年1月工资还2元（贷方）从2019年开始缴3元（借方），所以产生了这个1元的差额。到19年2月缴费3元，还上月的3元，从2月到6月当月是平的，1元的差额依然存在。2、到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），即又产生0.3元的余额。加上之前的1元，共1.3元的余额，又是不平的。我就是按这个思路做分录的，这个思路有问题吗？这个数是一直挂账的吗？怎么调平？

老师您好！ 1、我现在是做两家公司的账，新公司现在要购买老公司的资产，资产包括：固定资产、无形资产、小轿车、赛事物资等。 2、公司做了一份评估报告，评估报告上有各个资产的明细及发票复印件，其中有些发票之前未入账，还有些即没得发票也没有入账的，这个资产是属于我们公司的，是老板私人买来的。有发票的现在可以补做吗？时间隔得有点久（18年-19年的发票）。 3、因为之前的会计做账没做清楚，把有些赛事用品入到成本或者费用里面去了，所以导致资产没有那么多，但是这些东西新公司购买过来是有用的。 4、因为我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老师帮我解惑一下。 举个例子： （1）处理资产时： 借：固定资产清理70000 累计折旧30000 贷：固定资产100000 （2）收到处理资产款项： 借：银行存款200000 贷：固定资产清理70000 应交税费—应交增值税（小规模）700 现在贷方还有余额129300元应该怎么办？如果我这样做分录，有没有什么问题？

注册会计师对A公司2018年度的财务报表进行审计，发现存在以下问题：1、A公司于2018年10月1日将自用房屋用于出租，转为投资性房地产，按公允价值计量，转换日公允价值为1500万元，到年底公允价值为1600万元。该公司账务处理：借：投资性房地产100万贷：资产减值损失100万2、A公司有一生产线，经济效益低于预期；生产线原值为4000万，累计折旧2500万，未计提减值。估计年底其公允价值为1100万，处置费用为100万，预计未来现金流量为1200万。公司账务处理：借：资产减值损失500万贷：固定资产减值准备500万3、A公司有一原材料，上年计提了减值准备800万元，本年由于该材料供不应求，价格暴涨，本年度涨价900万。公司账务处理：借：存货跌价准备900万贷：资产减值损失900万4、A公司应收账款期末余额为5000万元，（期初为4000万元，坏账准备为10万元），本期按账龄分析法应计提15万元。公司账务处理：借：信用减值损失15万贷：坏账准备15万。请完成上述事项的审计差异调整分录。

华基公司是一家销售小型及微处理电脑的电脑公司，其市场目标是针对小规模的公司，这些公司只需要使用电脑而不需要购买像IBM所供的大型电脑设备。公司所生产之产品极佳，销路很好，而扩张迅速。关于该公司2005年至2007年相关资料如下:(一)公司的销售条件为“2/10，N/90"约半数的顾客享受折扣，但有许多未享受折扣的顾客延期付款，平均收账期约60天。2001年的坏账损失为500万元，信贷部门的成本(分析及收账费用)为50万元。(二)如果改变信用条件为“2/10N/30,那么很可能引起下列变化1.销售额由原来的1亿元降为9000万元2.坏账损失减少为90万元。3.信贷部门成本增加至100万元。4.享受折扣的顾客由50%增加到70%(假定未享受折扣的顾客也能在信用期内付款)。5.由于销售规模下降，公司存货资金占用将减少1000万元6.公司销售的变动成本率为60%。资金成本率为10%。请分析计算以下几个问题，为2008年公司应采取的信用政策提出意见。1.为改善公司目前的财务状况，公司应采取什么措施?2.改变信用政策后，预期相关资金变动额。3.改变

请问老师，帐龄分析，图片所示，其他应收款为例，橙色为本期借贷都是4000元，我在做账龄分析的时候，是不是️先冲减期初1-2年的1000元，然后期末的1000元放到1年以内。但是同事做的账龄分析，直接把期初的1-2年放到2-3年了。请问这个在财审中到底怎么做呢？