演示账套

Q

老师想问下小规模第二季度申报增值税时因为普票不是免税吗但是我们开了几张百分之三的税率，其他开的免税，这样怎么申报呢

2022-07-07 09:06

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-07-07 09:09

季度45万以内的在第十栏里面填写，超过的在第12栏里面填写。

快账用户9739 追问 2022-07-07 09:41

主要是我们有开免税的也有开3个点的这样怎么报呢

齐红老师解答 2022-07-07 09:43

你好，都是普通发票的吗？如果是的话都在一块儿填写就可以的，都是看不含税的金额。

快账用户9739 追问 2022-07-07 11:43

这样的话这百分之三的税不是就不缴了嘛这样不是少缴税吗

齐红老师解答 2022-07-07 11:45

掏3%的普通发票，不需要交税的。

快账用户9739 追问 2022-07-07 15:32

老师假如我普票不含税422639.07元，开了几张3个点的发票，税额183.93，我申报按不含税填，但是我会计分录怎么写呢

齐红老师解答 2022-07-07 15:34

借银行存款贷主营业务收入，应交税费借应交税费应交增值税贷营业外收入

快账用户9739 追问 2022-07-07 15:37

如果我全是开免税的，是不是就借：银行存款，贷：主营业务收入就行

齐红老师解答 2022-07-07 15:38

是的是的，是这么做。

季度45万以内的在第十栏里面填写，超过的在第12栏里面填写。

2022-07-07

你好是的，不免的，这个按你发票的税额缴。

2021-07-06

你好这个相当于你们是放弃了免税政策的，这个要填写在附表一3%的税率那边借：银行存款贷：主营业务收入增值税

2022-07-01

同学您好，3%的填负数，免税*2%填免税栏负数

2022-12-25

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师