老师你好，我想问一下上年度因为修改凭证冲销一笔制造费用加工费导致制造费用贷方有余额了，那我本年度修改需要怎么处理
你好； 贷方有余额？ 你是怎么修改的；之前金额多做了吗
-
Q
你好老师，去年10月我公司一笔凭证为借:管理费1000元 应交税费60 贷银行存款1060 今年2月对方红冲了这笔专票改成普票金额为1060，发票已重开，我现在做账怎么处理，不用以前年度损益科目调整
-
Q
老师你好，我想问一下上年度因为修改凭证冲销一笔制造费用加工费导致制造费用贷方有余额了，那我本年度修改需要怎么处理
-
Q
老师，你好！我们公司是加工生产番茄酱，我们2020年生产了，而且也结转了成本，生产成本科目为0。2021年准备生产，所以发生的生产上的费用都记到制造费用，后来又转到了生产成本，但后面因为疫情影响2021年全年未生产，所以生产成本科目一直有余额200多万，今年要生产，所以2022年1到7月的生产费用都入了制造费用100多万，现在8月正式生产了。我想问一下，2021年的生产成本科目余额200多万如何处理？2022年制造费用100多万全部结转到生产成本还是按比例结转？
-
Q
老师我在2023年1月份的时候,有凭证做错了,现在3月份账本里更改,在1月份管理费用做多金额了,是水费来的,我要做管理费用及制造费用的,在1月份全部做成管理费用的.这是我在1月份做错的凭证,我现在做3月份的账发现错了,正确凭证得 借:管理费用-水电费185.60元,制造费用-水电费550.40元, 贷:现金736元, 那我现在已在做3月份凭证,怎么订正1月份做错的凭证呢?是不是先充红1月份的凭证,然后再来订正1月份的正确凭证,这个有涉及到损益类,下一步需要怎么操作呢?
-
Q
老师你好，我1月份接手一家账，12月份账是上个会计做的，上个会计用一次性固定资产折旧结转成制造费用70万，用了30万，还剩了40万结转到在产品，第四季度的利润达50万，然后老板不愿意交税，上个会计说只能做到这样，当时我接手了，老板让我把利润降低，我预估了原材料、年终奖，降低了30万利润，导致现在账上一直有40万在产品挂着。（因为当时我没敢动那个制造费用，前面会计成本不够没用，我看了一下比列应该是制造费用比例太高了），就只预估了原材料和年终奖，请问现在那个在产品一直挂着怎么办
热门问答 更多>
-
单位本身是非盈利，但税务局核定是小企业，这样做账按什么做
-
给股东还款打款附言写什么
-
你好，说企业被列为经营异常名录怎么办
-
老师：有两个人的工资没有在公司发放，他用一个小微企业开的普票，打款也打到小微企业，现在要他开票，说要加税点，请问下普票加多少税点，怎么计算的。
-
老师好！24年安全生产费用使用了不符合范围的支出，25年账务处理咋做？
-
老师，个体工商户给我开运输发票普票，需要备注起止地车号货物名称吗
-
我们开票给中间商客户，客户开票给出口贸易公司，出口企业退税函调，会查到我们吗，有没风险，供应商的上游供应商会被查吗
-
给劳务派遣公司付的劳务人员的劳务费计入哪个科目
-
实收资本没有数据，资本公积可以有数字吗？
-
请问老师，我们是医疗诊所，我刚刚入职公司 ，发现公司返聘了一些老中医，因为是兼职，没有缴纳社保，就跟他们签了一个授课协议，每月给发放授课费，原始凭证也做了工资表，实际就是工资，医生自己收到钱之后，去税务局代开了发票，但是公司一直没有代扣代缴个税，那么现在问题出来了，这个个税谁来承担，老板要会计想办法，咱想，要么个人，要么公司，之前了解到，公司与个人签订过协议，个税员工自己承担，因为之前都不了解，以为代开发票的时候税已经交完了，现在怎么办合适呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
之前做的借制造费用加工费贷应付账款，后来把这笔冲销了做成借半成品贷应付账款
之前做的借制造费用加工费贷应付账款，后来把这笔冲销了做成借半成品贷应付账款，然后就出现制造费用加工费贷方余额94881.24
第一笔借制造费用加工费贷应付账款是去年一月做的，下面第二笔冲销修改是去年11月做的，应该算是多转了制造费用
但是因为跨年了，不知道跟正常的一样做吗
你好 ； 你红冲了。之前制造费用 转生产成本去了吗
老师您好，嗯，是的
你好； 那你就先红冲之前的分录。 然后 在去把 按正常的分录 做账； 把之前转生产成本的分录也得红冲哈
老师你看是这样做吗 ？之前的那笔已经冲红重新做了，现在我做借制造费用加工费贷生产成本就可以了吗
你好 ； 是的。 就 可以了。