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你好。可以请假一个问题吗,把普通发票做成待认证发票科目如何调整账务?

2022-07-07 15:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-07 15:05

普通发票不能认证抵扣,所以不能待认证

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快账用户3705 追问 2022-07-07 15:17

我当时做账的时候,没注意做成了待抵扣科目。现在发现待抵扣余额跟认证后台余额不一致,才找到这些普通发票我做错了。这些金额需要从我的待抵扣科目调出来吧。

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快账用户3705 追问 2022-07-07 15:17

当年的直接做成本增加,不是当年的是不是做以前年度损益调整?

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齐红老师 解答 2022-07-07 15:18

红冲那笔做错的分录,同学

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普通发票不能认证抵扣,所以不能待认证
2022-07-07
那就是你留底进项税多啊,这个放在待认证进项税就可以的
2022-01-13
你的分录不完整,需先结转进项税,再判断是否调整损益: 先冲减待认证进项税: 借:应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1038.78 贷:应交税费 - 待认证进项税额 1038.78 若此前费用已正确入账,无需损益调整;若费用少计,再做你原有的以前年度损益调整分录。
2026-01-14
你好,你是选择不抵扣勾选吗?还是认证之后进项转出?
2024-09-23
可以的 应交税费待认证
2022-04-12
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