老师我21年10月缴纳增值税，因为延缓缴纳在22年4月又退回到我的公司章账户上，我录银行那里应该选什么，还有我需要4月做什么账务处理吗谢谢
借：银行存款，贷：应交税费—未交增值税
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老师您好，请问我公司出租房产，合同约定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6万，21年12月收到租金时缴纳增值税，分录是借：银行存款12.6万，贷：预收账款12万，应交增值税0.6万；22年1月开始冲预收做收入，分录是借：预收账款2万，贷：主营业务收入2万。请问21年汇算清缴时要填写“未按权责发生制确认收入纳税调整明细表”吗？如果要填写，请问”合同金额“"账载金额“和”税收金额“怎么填？谢谢！
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小规模纳税人公司，2021年收入客户一直没给钱，所以我们没有开收入发票，在22年4月客户给了100万21年的收入，然后开发票给对方，这样子，账务处理上应该还是算做21年收入吗？交增值税怎么算？因为是一整年收入，具体分不清哪个月份，所以不知享不享受小规模增值税优惠政策？税务上应该算21年收入税金还是22年啊？
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老师我21年10月缴纳增值税，因为延缓缴纳在22年4月又退回到我的公司章账户上，我录银行那里应该选什么，还有我需要4月做什么账务处理吗谢谢
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老师 我们是一般纳税人的运输公司 去年9月份之前还是小规模 我们去年9月份之前开了车子的进项发票 还认证了 今年4月被税务局风险检测到了 这个发票就在做进项转出的 把增值税的申报表从去年就做进项转出了 并且吧去年9月份到4月份的申报表全部更正了 现在我这边在账务处理需要做什么分录吗 需要把去年的账务处理修改下吗
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是这样的，我是一般纳税人，在2022年4月份的时候应缴税3477.63 ，税都已经交了，但是因为疫情原因，我们陕西这边要延迟缴税，税务局又把税给我们退回来了，在今年2月份税缴进去了，导致我现在的申报表32行，期末未缴税额是—3477.63，这个负数我应该怎么处理，申报表怎么操作一下就平了？谢谢老师
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粤公网安备 44030002003870号
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就是录银行选择业务类型是什么
这个就是银行收款业务啊
退回的这笔是收入，你像收入我就填收销售款，支出就付采购款
那你可以选付款成功退回
嗷那需要做一笔账务吗
就是，借：银行存款，贷：应交税费—未交增值税
好的谢谢
好的，客气，帮到你就好