老师 填写财报时 利润表里税金及附加金额比城市维护建设税金额要少，申报不过去，这是什么原因？

是的 所以不知道哪里出问题了？我查了查凭证 ，也不知道了，这是4月份涉及到的税费，老师您帮看下 结转的金额是147元是不是不对？

你好，你单位有发生冲销 税金及附加的业务吗？ 

没有 4月实际就这三笔

你好，那就不会出现这种情况（税金及附加  小于  城建税的金额）才是啊 

老师 这是结转金额 是不是利润表金额应该也是147？

你好，结转的金额，不影响利润表税金及附加的金额啊 利润表税金及附加的金额，是计提分录税金及附加  的借方金额啊 

那这是哪里有问题了呢？

你好，你需要去检查，看是不是软件取数公式出错了 

老师 那我做的那三笔分录是正确的对吧

你好，是因为你这里退回了税款导致的

不应该计入这个科目？正确分录怎么做呢？

你好，退回城建税，是这样做分录啊 

可我申报利润表申报不了呢？这个要怎么办？

你好，根据你提供的图片，税金及附加应当都是负数才是啊 税金及附加=22.42—169.42

因为1-3月是有数据的，您刚才的意思是利润表税金及附加应该是22.42-169.42=-147，城建税那里数据不变？

你好，当月的税金及附加=22.42—169.42，城建税也是负数147

您是说我分录没错 有可能系统数据错了？