我公司一次性支年租金25万元，当时对方没有给发票，后续每个季度给开部分发票怎么入账？ 当时我入账 1、借：预付账款25万 贷：银行存款25万 2、每月摊销 借：主业务成本2万 贷：预付账款2万 3、本季度收到6万的发票怎么入账

我公司一次性支年租金25万元，当时对方没有给发票，后续每个季度给开部分发票怎么入账？ 当时我入账 1、借：预付账款25万 贷：银行存款25万 2、每月摊销 借：主业务成本2万 贷：预付账款2万 3、本季度收到6万的发票怎么入账

我公司一次性支年租金25万元，当时对方没有给发票，后续每个季度给开部分发票怎么入账？ 当时我入账 1、借：预付账款25万 贷：银行存款25万 2、每月借：主业务成本2万 贷：预付账款2万 3、本季度收到6万的发票怎么入账

我们每个月的主营业务成本是100万（当月成本在次月初付款），但是给供应商付款时银行手续费5万元由对方承担。那么以下分录对吗？（1）计提7月成本： 借：主营业务成本 95万 贷：应付账款-A公司 95万 （2）8月初付款时： 借：应付账款-A公司 95万 借：财务费用---手续费 5万 贷：银行存款 100万

7月31号收到款未发货未开票 借银行存款30万 贷预收账款商家30万 转账给总部10万让总部代开发票 总部7月未给客户开票 借应付账款总部10万 贷银行存款10万 8月1号不转总部款让总部替分公司开票了 20万先不转了 7月只转了10万算还总部欠款了吧 那分公司账上还有20万 【等8月发货了客户收到货无误】就需要做 借应收账款30万 贷主营业务收入28万 应交税费销项税额2万 借主营业务成本25万 贷库存商品25万 借银行存款30万 贷应收账款30万 就这些了吧？ 那怎么把预付账款30万冲掉呢？

7月31号收到款未发货未开票 借银行存款30万 贷预收账款商家30万 转账给总部10万让总部代开发票 总部7月未给客户开票 借应付账款总部10万 贷银行存款10万 8月1号不转总部款让总部替分公司开票了 20万先不转了 7月只转了10万算还总部欠款了吧 那分公司账上还有20万 【等8月发货了客户收到货无误】就需要做 借应收账款30万 贷主营业务收入28万 应交税费销项税额2万 借主营业务成本25万 贷库存商品25万 借银行存款30万 贷应收账款30万 就这些了吧？ 那怎么把预收账款30万冲掉呢？