我们每个月的主营业务成本是100万（当月成本在次月初付款），但是给供应商付款时银行手续费5万元由对方承担。那么以下分录对吗？（1）计提7月成本： 借：主营业务成本 95万 贷：应付账款-A公司 95万 （2）8月初付款时： 借：应付账款-A公司 95万 借：财务费用---手续费 5万 贷：银行存款 100万

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万

老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000

我们每个月的主营业务成本是100万（当月成本在次月初付款），但是给供应商付款时银行手续费5万元由对方承担。那么以下分录对吗？（1）计提7月成本： 借：主营业务成本 95万 贷：应付账款-A公司 95万 （2）8月初付款时： 借：应付账款-A公司 95万 借：财务费用---手续费 5万 贷：银行存款 100万

老师，晚上好，我想问一下，上个月暂估成本75万，我这个月收到成本发票9万多？但是是我公司给另一个公司付了9万多的咨询费，咨询服务费是我公司的主营业务收入，我给对方公司付了9万多的咨询费费用，收到了对方公司给我公司开的发票，请问，这笔钱我能不能做上个月暂估成本的回冲，我的会计分录是（1）支付服务费，借方：管理费用咨询费9万，贷方：银行存款：9万，（2步）冲回上月暂估成本借：应付账款暂75万估，贷：主营业务成本75万（3步）借：主营业务成本9万贷应付账款xxx公司9万 麻烦老师帮我看看对不对

如果A公司借给C公司10万，C公司给A公司做设计服务12万，那么A公司付给C公司服务费的时候A公司分录是不是： 借：其他应付款-C公司 10万 贷：应付账款-C公司 10万 借：应付账款-C公司 2万 贷：银行存款-C公司 2万 借:主营业务成本 12万 贷:应付账款-C公司 12万 我怎么感觉哪里好像不对