演示账套

7月31号收到款未发货未开票借银行存款30万贷预收账款商家30万转账给总部10万让总部代开发票总部7月未给客户开票借应付账款总部10万贷银行存款10万 8月1号不转总部款让总部替分公司开票了 20万先不转了 7月只转了10万算还总部欠款了吧那分公司账上还有20万【等8月发货了客户收到货无误】就需要做借应收账款30万贷主营业务收入28万应交税费销项税额2万借主营业务成本25万贷库存商品25万借银行存款30万贷应收账款30万就这些了吧？那怎么把预付账款30万冲掉呢？

2023-08-01 20:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-08-01 20:56

您好您分录上没有预付账款30万啊

快账用户4577 追问 2023-08-01 21:04

是最后怎么把预收账款30万弄平您看前因后果这样做对吗

齐红老师解答 2023-08-01 21:05

确认收入的时候借方不用应收账款科目用预收账科目就好了

齐红老师解答 2023-08-01 21:08

客户收货后借：预收账款 30 贷：主营业务收入 28 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 2 借：主营业务成本 25 贷：库存商品 25 最后一笔银行存款分录不需要写了啊您前面7月份收到的时候不是已经写过了吗再写就重复了

您好您分录上没有预付账款30万啊

2023-08-01

您好客户收货后借：预收账款 30 贷：主营业务收入 28 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 2 借：主营业务成本 25 贷：库存商品 25 最后一笔银行存款分录不需要写了啊您前面7月份收到的时候不是已经写过了吗再写就重复了

2023-08-01

你好，学员，上面分录写的没问题的

2023-08-01

同学您好，不需要做其他分录了

2023-08-01

你好；注销之前；分公司那边这个货物是分公司还是总公司的；才能判断；到底是哪个去销售货物的；这个款要怎么处理；

2023-08-01

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