你好同学,因为没有跨年,影响不大,在当月计提也可以。

上一季度企业所得税没有计提,这月收到银行扣缴上一季度企业所得税回单,需要计提上月的吗,滞纳金咋做账
老师,你好,我在12月底计提了所得税费用30万,然后本月缴纳了所得税23万,然后怎么做账?是需要把上月计提的红冲掉,然后再重新计提缴纳吗?
老师,企业所得税上月没有计提,本月缴纳,本月做账时需要计提吗?
上个月没有做计提企业所得税,这个月交款时候还需要补提吗
1月缴纳上年第四季度企业所得税,上年也没有计提,本月怎么入账
老师你好,请问村里的房子,16年前房子,租户转租发票开什么税率,可以按简易计征5%开票吗?
删除了2022年12月一个员工的工资3000元,要更改2022年的所得税年报,工资薪酬支出表:账载金额、实际金额、税收金额、调整金额,这些要怎么填?
什么是劳务费发票,这个需要签订什么合同?
我公司购买土地 ,交了保证金,当时用的是其他应收款 土地保证金,现在收到中央非税收入统一票据,(土地要盖厂房子的),收到票据怎么做账,分录怎么做
5月份问XX公司进货连铸方坯6.95吨连铸坯4.56吨,卖给PP公司,发票开了5万品名开的是连铸方坯6.95连铸坯4.56,但是对方不要这个品名要开钢坯,6月份要把原来的发票红冲后,在重新开,那我5月份正常结转吗?6月份我怎么做账呢5月份库存结转了这两个品名我5月份出库了,6️份库存表上怎么改。品名不一样
我公司一般纳税人,购买土地缴纳的契税和印花税分录怎么写
个税的经营所得和劳务报酬本质区别是什么?如何界定。
2025年石家庄工商年报中,社保信息下,单位累计欠费金额怎么填?按什么填?社保所属期选哪年哪月?在哪查
自然人可以去税局代开经营所得发票吗?个人承接了企业的零星工程,这个怎么开票?
才成立的公司,股东没有设立公司章程,目前还不清楚各个股东的投资款,前期就由大股东A收集很多小股东的投资款,根据需要收集,B是法人,就有A转给B,B转到对公账户,内账这种往来怎么做
好的老师,还有一个问题,节日发给员工的节日补助属于职工福利费还是在工资薪金里,哪一个更合适点?
你好同学,这个属于职工福利。
具体分录是借:管理费用,贷:应付职工薪酬-职工福利费,实际发放时,借:应付职工薪酬-职工福利费,贷:银行存款,对吗?
是的同学,分录没有问题。
好的,谢谢老师!
不客气,同学。有问题再交流。