今年4月起，小规模纳税人开普票免税，假如第二季度未开票收入是50万，应该填在增值税报表哪个地方呢？最好有图片给我看看谢谢

今年4月起，小规模纳税人开普票免税，假如第二季度未开票收入是50万，应该填在增值税报表哪个地方呢？最好有图片给我看看谢谢

老师好，我们公司2021年11月份签了一个83万的销售合同，今年6月份开的发票，还有4万多的发票没开，税务局说，我们第二季度是0报的，要求补税，怎么才能不缴税呢？能不能把83万做到2个季度里呢？我们收的钱是分期给的 这83万是按合同缴税呢？还是按收入缴税呢？是小规模纳税人 谢谢

老师想请问一下，四季度我开了一张红冲去年的发票，当时税率1%，红冲发票销售收入是负数39603.94，税率是负数396.04，价税合计4万，又开具正常发票，因为今年疫情小规模纳税人免税，我开的销售收入85000，税率是0。那么这个季度，实际开票是销售收入45396.04，税额负数396.040。想请问老师我这个季度怎么填增值税申报表，填写第9第10栏45396.04，填写17.18栏负数396.04吗，这个396.04去年因为季度不满30万当时也是免缴纳的？那这个负数我要放哪里呢，应纳税额是不是该是0，不应该退给我这个396.04，

老师，小规模，建筑业，截图是4-6月份开票情况，4-6取得分包款含税金额183950元（都是普票），我理解的是虽然开了三个点专票，但未超过30万，普票部分是免税的，所以，附表一中的第五栏全部含税收入应该填写只是专票含税金额，不应该是专普票全部含税收入，如果是的话，那部分免税的不也是在交税了？请老师仔细看和回答！！谢谢

老师，您好，我们公司是小规模的，第4季度一共开了正数发票是：427435元，开了一张负数发票是15600元的（对应的正数发票是去年免增值税的时候开出的），我填报第4季度的利润表主营业务收入应该是427435-15600=411835，这样子对吧？但我在申报增值税的时候是按427435计算增值税的，应纳的增值税额就是4274.35元，这样子两个表格的数据不一样，会不会有影响呢？需不需要调整呢？应该怎样调整呢？谢谢老师！