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结转增值税时,有销项有进项,还有加计抵减10%进项,这部分需要体现出来吗?平常都是按销➖进的差额直接计入应交税费-转出未交

2022-07-11 11:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-11 12:03

同学你好 对的 需要体现出来的

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快账用户3915 追问 2022-07-11 12:04

进项 销项不需要吧老师

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齐红老师 解答 2022-07-11 12:09

 计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减。

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同学你好 对的 需要体现出来的
2022-07-11
你好 填写加计扣除抵减金额
2021-02-03
你好,要先做下面的这些分录的,之后再赚到未交增值税里
2021-05-09
加计扣除是在实际交税的时候直接抵就行了。 缴纳税款的时候,借应交税费,贷银行存款,其他收益。
2023-05-08
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